Lampiran V.8.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

LEMBAR PENELITIAN SPT 1770
DENGAN KOMPUTER

 

NPWP

:

cc ccc ccc c ccc ccc

NAMA WP

:

........................................................................

TAHUN PAJAK

:

................

I.

Unsur-unsur dalam SPT yang salah/seharusnya diisi :
Form 1770 - I
Bagian A :

 

c

Jumlah 1.c. # (1.a. - 1.b.)

 

c

Jumlah 1.e. # (1.c. - 1.d.)

 

c

Jumlah 2. # (2.a. + 2.b. + ....... + 2.j. + 2.k.)

 

c

Jumlah 3. # (3.a. + 3.b. + 3.c.)

 

c

Jumlah 4. # Jumlah (1.e + 2. - 3.)

 

Bagian B :

 

c

Jumlah (3). # ( 1.(3). + 2.(3). + 3.(3). + 4.(3). + 5.(3). )

 

c

Jumlah (5). # ( 1.(5). + 2.(5). + 3.(5). + 4.(5). + 5.(5). )

 

Bagian C :

 

c

Jumlah (3). # penjumlahan item pada kolom (3).

 

c

Jumlah (4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 

c

Jumlah (5). # penjumlahan item pada kolom (5).

 

Bagian D :

 

c

Jumlah (3). # ( 1.(3). + 2.(3). + 3.(3). + 4.(3). + 5.(3). + 6.(3). + 7.(3). )

 

c

Jumlah (4). # ( 1.(4). + 2.(4). + 3.(4). + 4.(4). + 5.(4). + 6.(4). + 7.(4). )

 

c

Jumlah (5). # ( 1.(5). + 2.(5). + 3.(5). + 4.(5). + 5.(5). + 6.(5). + 7.(5). )

 


Form 1770 - II
Bagian A :

 

c

Jumlah (5). # penjumlahan item pada kolom (5).

 

c

Jumlah (6). # penjumlahan item pada kolom (6).

 

Bagian B :

 

c

Jumlah (4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 

c

Jumlah (5). # penjumlahan item pada kolom (5).

 

c

Jumlah (6). # penjumlahan item pada kolom (6).

 


Form 1770 - III
Bagian A :

 

c

Jumlah (4). # jumlah ( I.1.(4). + ... + I.7.(4). + II.1.(4). + II.2.(4). )

 

Bagian B :

 

c

Jumlah (3). # ( 1.(3). + 2.(3). + 3.(3). + 4.(3). + 5.(3). )

 


Form 1770

 

c

B.1. # 1770-I Bagian A.4.(3). atau Bagian B.(5).

 

c

B.2. # 1770-I Bagian C.JUMLAH.(5).

 

c

B.3. # 1770-I Bagian D.JUMLAH.(5).

 

c

B.4. # 1770-II Bagian B.JUMLAH.(4).

 

c

B.5. # (B.1. + B.2. + B.3. + B.4.)

 

c

C.7. # (B.5. - C.6.)

 

c

C.9. # (C.7. - C.8.)

 

c

C.10. # nilai PTKP

 

c

C.11. # (C.9. - C.10.)

 

c

D.12. # PENERAPAN TARIF Pasal 17 x C.11.

 

c

D.14. # D.12 + D.13.

 

c

E.15. # 1770-II Bagian A.JUMLAH. (5) + Bagian A.JUMLAH.(6). + Bagian B.JUMLAH.(6)

 

c

E.16. # (D.14 - E.15.) atau E.16. # (E.15. - D.14.)

 

c

E.17. # (E.17.a. + E.17.b. + E.17.c. + E.17.d.)

 

c

F.18.a. # (E.16. - E.17.) atau F.18.b. # (E.17. - E.16.)

 

c

H # (16.a./12)

 

c

I.1.(2). # 1770 III Bagian A. Jumlah I (4) + II (4)

 

c

I.2.(1) # 1770 III Bagian A. III. (3)

 

c

I.2.(2) # 1770 III Bagian A. III. (4)

 

c

I.3.(1) # 1770 III Bagian B. JUMLAH.(3)

II.

Ketepatan waktu penyampaian SPT dan penyetoran PPh Pasal 29 :

 

1.

Tanggal Masuk SPT

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

2.

Tanggal Pembayaran PPh Pasal 29

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

 

 

....................., ....-........................-20..
Operator Data Entry,

 

 

 

.............................
NIP .......................

Berilah tanda ü dalam c yang sesuai

D.1.1.22.02

 

 

 

 

Lampiran V.9.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

LEMBAR PENELITIAN SPT 1770 S
DENGAN KOMPUTER

 

NPWP

:

cc ccc ccc c ccc ccc

NAMA WP

:

........................................................................

TAHUN PAJAK

:

................

I.

Unsur-unsur dalam SPT yang salah/seharusnya diisi :
Form 1770 S
Bagian A :

 

c

Kolom (5) # kolom (3). - (4). )

 

c

Jumlah Bagian A.(5) # penjumlahan item pada kolom A.(5).

 

Bagian B :

 

c

Jumlah kolom B.(5) # kolom ( B.(3). - B.(4). )

 

c

Jumlah Bagian B.(5) # ( B.1.(5). + B.2.(5). + .............. + B.6.(5). + B.7.(5). )

 

Bagian C :

 

c

Jumlah Bagian C.(5) # penjumlahan item pada kolom C.(5).

 

c

Jumlah Bagian C.(6) # penjumlahan item pada kolom C.(6).

 


Lampiran II Form 1770 S
Bagian A :

 

c

Jumlah Bagian A.(4). # penjumlahan item pada kolom A.(4).

 

Bagian B :

 

c

Jumlah Bagian B.(4). # penjumlahan item pada kolom B.(4).

 


Form 1770

 

c

A.1. # Lampiran I 1770 S Jumlah Bagian A.(5).

 

c

A.2. # 1770 S - I Jumlah Bagian B.(5).

 

c

A.4. # (A.1. + A.2. + A.3.)

 

c

D.12. # 1770 S - I Jumlah Bagian C.(5). dan Bagian C.(6).

 

c

K.1. # 1770 S - II Jumlah Bagian A.(4).

 

c

K.2. # 1770 S - II Jumlah Bagian B.(4).

 

c

B.6. # nilai PTKP

 

c

B.7. # (B.5. + B.6.)

 

c

B.8. # (A.4. - B.7.)

 

c

C.9. # PENERAPAN TARIF Pasal 17 x B.8.

 

c

C.11. # C.9. + C.10.

 

c

D.13. # (C.11. - D.12.) atau D.13. # (D.12. - C.11.)

 

c

D.14. # (D.14.a. + D.14.b. + D.14.c.)

 

c

E.15. # (D.13. - D.14.) atau E.15. # (D.14. - D.13.)

 

c

Jumlah H # penjumlahan item pada kolom H.PPh TERUTANG.

 

c

Jumlah I # penjumlahan item pada kolom (I.a. + I.b. + I.c. + I.d. + I.e.)

II.

Ketepatan waktu penyampaian SPT dan penyetoran PPh Pasal 29 :

 

1.

Tanggal Masuk SPT

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

2.

Tanggal Pembayaran PPh Pasal 29

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

 

 

....................., ....-........................-20..
Operator Data Entry,

 

 

 

.............................
NIP .......................

D.1.1.22.03

 

 

 

 

Lampiran V.10.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

LEMBAR PENELITIAN SPT 1771
DENGAN KOMPUTER

 

NPWP

:

cc ccc ccc c ccc ccc

NAMA WP

:

........................................................................

TAHUN PAJAK

:

................

I.

Unsur-unsur dalam SPT yang salah/seharusnya diisi :
Form 1771 - I

 

c

Jumlah 1.d. # (1.a. - 1.b. - 1.c.)

 

c

Jumlah 1.g. # (1.e. - 1.f.)

 

c

Jumlah (d + g) # (1.d. + 1.g.)

 

c

Jumlah 3.a. s.d. 1 # (3.a. + 3.b. + ............... + 3.k. + 3.1.)

 

c

Jumlah 4.a. s.d. d # (4.a. + 4.b. + 4.c. + 4.d.)

 

c

Jumlah 6 # Jumlah (1. - 2. + 3. - 4. - 5.)

 


Form 1771 - II

 

c

Jumlah 1.(6). # Jumlah (1.(3). + 1.(4). + 1.(5).)

 

c

Jumlah 2.(6). # Jumlah (2.(3). + 2.(4). + 2.(5).)

 

c

Jumlah 3.(6). # Jumlah (3.(3). + 3.(4). + 3.(5).)

 

c

Jumlah 4.(6). # Jumlah (4.(3). + 4.(4). + 4.(5).)

 

c

Jumlah 5.(6). # Jumlah (5.(3). + 5.(4). + 5.(5).)

 

c

Jumlah 6.(6). # Jumlah (6.(3). + 6.(4). + 6.(5).)

 

c

Jumlah 7.(6). # Jumlah (7.(3). + 7.(4). + 7.(5).)

 

c

Jumlah 8.(6). # Jumlah (8.(3). + 8.(4). + 8.(5).)

 

c

Jumlah 9.(6). # Jumlah (9.(3). + 9.(4). + 9.(5).)

 

c

Jumlah 10.(6). # Jumlah (10.(3). + 10.(4). + 10.(5).)

 

c

Jumlah 11.(6). # Jumlah (11.(3). + 11.(4). + 11.(5).)

 

c

Jumlah 12.(6). # Jumlah (12.(3). + 12.(4). + 12.(5).)

 

c

Jumlah 13.(6). # Jumlah (13.(3). + 13.(4). + 13.(5).)

 

c

Jumlah (3). # Jumlah (1.(3). + 2.(3). + ..... + 12(3). - (13.(3).)

 

c

Jumlah (4). # Jumlah (1.(4). + 2.(4). + ..... + 12(4). - (13.(4).)

 

c

Jumlah (5). # Jumlah (1.(5). + 2.(5). + ..... + 12(5). - (13.(5).)

 

c

Jumlah (6). # Jumlah (1.(6). + 2.(6). + ..... + 12(6). - (13.(6).)

 


Form 1771 - III

 

c

Jumlah kolom (5). # penjumlahan item pada kolom (5)

 


Form 1771 - IV

 

c

Jumlah Bagian A.(5). # Jumlah (A.1.(5). + A.2.(5). + ......... + A.12.(5). + A.13.(5).)

 

c

Jumlah Bagian B.(3). # Jumlah (B.1.(3). + B.2.(3). + ......... + B.7.(3). + B.8.(3).)

 


Form 1771 - V

 

c

Jumlah Bagian A.(4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 

c

Jumlah Bagian A.(6). # penjumlahan item pada kolom (6).

 


Form 1771 - VI

 

c

Jumlah Bagian A.(4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 


Form 1771

 

c

A.1. # 1771-I kolom 6.(3).

 

c

C.8.a. # 1771-III kolom JUMLAH.(5).

 

c

G.a. # 1771-IV Bagian A.JUMLAH.(5).

 

c

G.b. # 1771-IV Bagian B.JUMLAH.(3).

 

c

A.3. # (A.1. - A.2.)

 

c

B.4. # penerapan tarif Pasal 17 X A.3.

 

c

B.6. # (B.4. + B.5.)

 

c

C.8. # (C.8.a. + C.8.b.)

 

c

C.9.a. # B.6. - (C.7. + C.8.) atau C.9.b # (C.7. + C.8.) - B.6.

 

c

C.10 # (C.10.a. + C.10.b. + C.10.c. + C.10.d.)

 

c

D.11.a # (C.9. - C.10.) atau D.11.b # (C.10. - C.9.)

 

c

F.c. # (F.a. - F.b.)

 

c

F.d. # penerapan tarif Pasal 17 x F.c.

 

c

F.f # (F.d. - F.e.)

 

c

F.g. # (F.f./12)

II.

Ketepatan waktu penyampaian SPT dan penyetoran PPh Pasal 29 :

 

1.

Tanggal Masuk SPT

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

2.

Tanggal Pembayaran PPh Pasal 29

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

 

 

....................., ....-........................-20..
Operator Data Entry,

 

 

 

.............................
NIP .......................

Berilah tanda ü dalam c yang sesuai

D.1.1.22.04

 

 

 

 

Lampiran V.11.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

LEMBAR PENELITIAN SPT 1771 / $
DENGAN KOMPUTER

 

NPWP

:

cc ccc ccc c ccc ccc

NAMA WP

:

........................................................................

TAHUN PAJAK

:

................

I.

Unsur-unsur dalam SPT yang salah/seharusnya diisi :
Form 1771 - I / $

 

c

Jumlah 1.d. # (1.a. - 1.b. - 1.c.)

 

c

Jumlah 1.g. # (1.e. - 1.f.)

 

c

Jumlah (d + g) # (1.d. + 1.g.)

 

c

Jumlah 3.a. s.d. 1 # (3.a. + 3.b. + ............... + 3.k. + 3.1.)

 

c

Jumlah 4.a. s.d. d # (4.a. + 4.b. + 4.c. + 4.d.)

 

c

Jumlah 6 # Jumlah (1. - 2. + 3. - 4. - 5.)

 


Form 1771 - II / $

 

c

Jumlah 1.(6). # Jumlah (1.(3). + 1.(4). + 1.(5).)

 

c

Jumlah 2.(6). # Jumlah (2.(3). + 2.(4). + 2.(5).)

 

c

Jumlah 3.(6). # Jumlah (3.(3). + 3.(4). + 3.(5).)

 

c

Jumlah 4.(6). # Jumlah (4.(3). + 4.(4). + 4.(5).)

 

c

Jumlah 5.(6). # Jumlah (5.(3). + 5.(4). + 5.(5).)

 

c

Jumlah 6.(6). # Jumlah (6.(3). + 6.(4). + 6.(5).)

 

c

Jumlah 7.(6). # Jumlah (7.(3). + 7.(4). + 7.(5).)

 

c

Jumlah 8.(6). # Jumlah (8.(3). + 8.(4). + 8.(5).)

 

c

Jumlah 9.(6). # Jumlah (9.(3). + 9.(4). + 9.(5).)

 

c

Jumlah 10.(6). # Jumlah (10.(3). + 10.(4). + 10.(5).)

 

c

Jumlah 11.(6). # Jumlah (11.(3). + 11.(4). + 11.(5).)

 

c

Jumlah 12.(6). # Jumlah (12.(3). + 12.(4). + 12.(5).)

 

c

Jumlah 13.(6). # Jumlah (13.(3). + 13.(4). + 13.(5).)

 

c

Jumlah (3). # Jumlah (1.(3). + 2.(3). + ..... + 12(3). - (13.(3).)

 

c

Jumlah (4). # Jumlah (1.(4). + 2.(4). + ..... + 12(4). - (13.(4).)

 

c

Jumlah (5). # Jumlah (1.(5). + 2.(5). + ..... + 12(5). - (13.(5).)

 

c

Jumlah (6). # Jumlah (1.(6). + 2.(6). + ..... + 12(6). - (13.(6).)

 


Form 1771 - III / $

 

c

Jumlah kolom (5). # penjumlahan item pada kolom (5)

 


Form 1771 - IV / $

 

c

Jumlah Bagian A.(5). # Jumlah (A.1. + A.2. + ......... + A.13.)

 

c

Jumlah Bagian B.(3). # Jumlah (B.1. + B.2. + B.3. + B.4.)

 


Form 1771 - V / $

 

c

Jumlah Bagian A.(4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 

c

Jumlah Bagian A.(6). # penjumlahan item pada kolom (6).

 


Form 1771 - VI / $

 

c

Jumlah Bagian A.(4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 


Form 1771 / $

 

c

A.1. # 1771-I/$ kolom 6.(3).

 

c

C.8.a. # 1771-III/$ kolom JUMLAH.(5).

 

c

G.a. # 1771-IV/$ Bagian A.JUMLAH.(5).

 

c

G.b. # 1771-IV/$ Bagian B.JUMLAH.(3).

 

c

A.3. # (A.1. - A.2.)

 

c

B.4. # penerapan tarif Pasal 17 X A.3.

 

c

B.6. # (B.4. + B.5.)

 

c

C.8. # (C.8.a. + C.8.b.)

 

c

C.9.a. # B.6. - (C.7. + C.8.) atau C.9.b # (C.7. + C.8.) - B.6.

 

c

C.10 # (C.10.a. + C.10.b. + C.10.c. + C.10.d.)

 

c

D.11.a # (C.9. - C.10.) atau D.11.b # (C.10. - C.9.)

 

c

F.c. # (F.a. - F.b.)

 

c

F.d. # penerapan tarif Pasal 17 x F.c.

 

c

F.f # (F.d. - F.e.)

 

c

F.g. # (F.f./12)

II.

Ketepatan waktu penyampaian SPT dan penyetoran PPh Pasal 29 :

 

1.

Tanggal Masuk SPT

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

2.

Tanggal Pembayaran PPh Pasal 29

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

 

 

....................., ....-........................-20..
Operator Data Entry,

 

 

 

.............................
NIP .......................

Berilah tanda ü dalam c yang sesuai

D.1.1.22.05

 

 

 

 

Lampiran V.12.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

LEMBAR PENELITIAN SPT 1721
DENGAN KOMPUTER

 

NPWP

:

cc ccc ccc c ccc ccc

NAMA WP

:

........................................................................

TAHUN PAJAK

:

................

I.

Unsur-unsur dalam SPT yang salah/seharusnya diisi :
Form 1721 - A

 

c

Jumlah A.(4). # penjumlahan item kolom A.(4).

 

c

Jumlah A.(5). # penjumlahan item kolom A.(5).

 

c

Jumlah A.(6). # penjumlahan item kolom A.(6).

 

c

Jumlah C # Jumlah A + Jumlah B

 

c

Jumlah C.(4) # Jumlah A.(4). + B.(4).

 


Form 1721 - B

 

c

Jumlah kolom (2). # penjumlahan item pada kolom (2). kecuali 9.(b).

 

c

Jumlah kolom (3). # penjumlahan item pada kolom (3).

 

c

Jumlah kolom (4). # penjumlahan item pada kolom (4).

 

c

Jumlah kolom (5). # penjumlahan item pada kolom (5).

 

c

Jumlah kolom (6). # penjumlahan item pada kolom (6).

 


Form 1721

 

c

A.4. # 1721-A kolom C.(6) + 1721-B kolom 12.(6).

 

c

A.1.(2). # 1721-A kolom C.(3).

 

c

A.1.(3). # 1721-A kolom C.(4).

 

c

A.1.(4). # 1721-A kolom C.(5).

 

c

A.2.(2). # 1721-B kolom 12.(2).

 

c

A.2.(3). # 1721-B kolom 12.(3).

 

c

A.2.(4). # 1721-B kolom 12.(5).

 

c

A.3.(2). # A.1.(2). + A.2.(2).

 

c

A.3.(3). # A.1.(3). + A.2.(3).

 

c

A.3.(4). # A.1.(4). + A.2.(4).

 

c

A.5.(4). # A.3.(4). - A.4.(4).

 

c

A.8.(4). # A.6.(4). + A.7.(4).

 

c

A.9.(4). # ( A.5.(4). - A.8.(4). ) atau A.9.(4) # ( A.8.(4). - A.5.(4). )

II.

Ketepatan waktu penyampaian SPT dan penyetoran PPh Pasal 29 :

 

1.

Tanggal Masuk SPT

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

2.

Tanggal Pembayaran PPh Pasal 29

: ............................. (tepat waktu / terlambat)

 

 

 

....................., ....-........................-20..
Operator Data Entry,

 

 

 

.............................
NIP .......................

Berilah tanda ü dalam c yang sesuai

D.1.1.22.06

 

 

 

 

Lampiran V.14.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI

INDUK SPT
FORMULIR 1770

 

1.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT

2.

TAHUN BUKU

Pada kotak sudut kanan atas

BB-TT s.d BB-TT

3.

NPWP

Pada kolom bagian atas

999999999-999.999

4.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA / PEKERJAAN BEBAS, MEREK USAHA, ALAMAT USAHA / PEKERJAAN BEBAS, NOMOR TELEPON / FAKS

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

 

A. CARA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO

KOLOM A.

 

 

B. PENGHASILAN NETO

KOLOM B.

 

5.

CARA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO

Kolom A (kotak)

Diisi :

0  =  norma

1  =  pembukuan

6.

PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI DARI USAHA DAN ATAU PEKERJAAN BEBAS

Kolom B.1.

All values, = Bagian A.4.(3). atau bagian B.Jumlah(5). Formulir 1770-I

7.

PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

Kolom B.2.

All values, = Bagian C. Jumlah (5). Formulir 1770-I

8.

PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI LAINNYA

Kolom B.3.

All values, = Bagian D. Jumlah (5). Formulir 1770-I

9.

PENGHASILAN NETO LUAR NEGERI

Kolom B.4.

Minimal 0, = Bagian B. Jumlah (4). Formulir 1770-II

10.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom B.5.

All values,
( B.1. + B.2. + B.3. + B.4. )

 

C. PENGHASILAN KENA PAJAK

KOLOM C.

 

11.

ZAKAT ATAS PENGHASILAN

Kolom C.6.

Minimal 0

12.

JUMLAH PENGHASILAN NETO SETELAH PENGURANGAN ZAKAT ATAS PENGHASILAN

Kolom C.7.

All values,
(B.5. - C.6.)

13.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom C.8.

Minimal 0,
Tidak boleh lebih besar dari Kolom C.7.

14.

JUMLAH PENGHASILAN NETO SETELAH KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom C.9.

All values,
(C.7. - C.8.)

15.

STATUS KELUARGA
PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom C.10. (TANDA PADA KOTAK)

Diisi :

0 = tidak diberi tanda X = warisan yang belum terbagi

1 = TK = tidak kawin,

2 = K = kawin,

3 = K / I = kawin istri berpenghasilan,

4 = PH = kawin pisah harta dan penghasilan,

5 = HB = kawin, hidup berpisah

16.

JUMLAH TANGGUNGAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom C.10. (......)

Diisi:

0 = tidak ada tanggungan

1 = 1 orang tanggungan,

2 = 2 orang tanggungan,

3 = 3 orang tanggungan

17.

PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom C.10.

Minimal 0, sesuai dengan perhitungan PTKP

18.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom C.11.

Minimal 0, (C.9 - C.10)

 

D. PPh TERUTANG

KOLOM D.

 

19.

PPh TERUTANG

Kolom D.12.

Minimal 0,
(Tarif Ps.17 X C.11.)

20.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN PPh PASAL 24 YANG TELAH DIKREDITKAN

Kolom D.13.

Minimal 0

21.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom D.14.

Minimal 0,
(D.12. + D.13.)

 

E. KREDIT PAJAK

KOLOM E.

 

22.

PPh YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN / DITANGGUNG PEMERINTAH DAN YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI

Kolom E.15.

Minimal 0, = Jumlah Bagian A.(5) + Jumlah Bagian A.(6) + Jumlah Bagian B.(6) Formulir 1770-II

23.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI ATAU PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom E.16.

Minimal 0, = (D.14. - D.15.) atau (D.15. - D.14.)

24.

KODE PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI ATAU PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom E.16.

Diisi :
0, jika : D.14. = D.15.
1, jika : D.14. > D.15.
2, jika : D.14. < D.15.

 

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

Kolom E.17.

 

25.

PPh PASAL 25 BULANAN

Kolom E.17.a.

Minimal 0

26.

PPh PASAL 25 ayat (7)

Kolom E.17.b.

Minimal 0

27.

STP PPh PASAL 25 (Hanya Pokok Pajak)

Kolom E.17.c.

Minimal 0

28.

FISKAL LUAR NEGERI

Kolom E.17.d.

Minimal 0

29.

JUMLAH (PPh YANG DIBAYAR SENDIRI)

Jumlah Kolom E.17.

Minimal 0,
(E.17.a. + E.17.b. + E.17.c. + E.17.d.)

 

F. PPh KURANG / LEBIH DIBAYAR

KOLOM F.

 

30.

PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom F.18.

Minimal 0,
(E.16. - Jumlah Kolom E.17.) atau
(Jumlah Kolom E.17. - E.16.)

31.

KODE PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom F.18. (KOTAK)

Diisi :

0, jika :

E.16. = Jumlah Kolom E.17.

1, jika :

E.16. > Jumlah Kolom E.17.

2, jika :

jumlah kolom E.16. < Jumlah Kolom E.17.

32.

TANGGAL PELUNASAN PPh KURANG DIBAYAR

Kolom F.18.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Date, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.18 = 1

33.

JUMLAH PELUNASAN PPh KURANG DIBAYAR

(dari SSP PPh PASAL 29)

Minimal 0, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.18 = 1

 

G. PERMOHONAN

KOLOM G.

 

 

34.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 18.b MOHON :

Kolom G.

Diisi:

0

=

tidak diisi

1

=

direstitusikan

2

=

diperhitungkan dengan

utang pajak

 

H. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA

KOLOM H.

 

35.

ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA

Kolom H.

Minimal 0

36.

KODE ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUT

Kolom H.

Diisi:

0 = 1/12 JUMLAH PADA ANGKA 16.a.

1 = PENGHITUNGAN DALAM LAMPIRAN TERSENDIRI

 

I. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL, PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU, DAN YANG BUKAN OBJEK PAJAK

KOLOM I.

 

37.

PENGHASILAN YANG TELAH DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL DAN DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI

Kolom I.1.(2).

Minimal 0

38.

DASAR PENGENAAN PAJAK / PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU

Kolom I.2.(1).

Minimal 0

39.

PAJAK PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU

Kolom I.2..(2).

Minimal 0

40.

DASAR PENGENAAN PAJAK / PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

Kolom I.3.(1).

Minimal 0

 

J. JUMLAH PAJAK PENGHASILAN

KOLOM J.

 

41

JUMLAH PAJAK PENGHASILAN

Kolom J

All values
(D.14 + I.1.(2) + I.2.(2))

 

K. HARTA DAN KEWAJIBAN

KOLOM K.

 

42.

JUMLAH HARTA

Kolom K.1.

Minimal 0, = Jumlah Bagian A.(4). Formulir 1770-IV

43.

JUMLAH KEWAJIBAN

Kolom K.2.

Minimal 0, - Jumlah Bagian B.(4). Formulir 1770-IV

 

L. LAMPIRAN

KOLOM L.

 

44.

LAMPIRAN

Kolom L.

Diisi :
0 = Tidak ada
1 = lengkap
2 = tidak lengkap

 

M. PERNYATAAN

KOLOM M.

 

45.

PERNYATAAN

Kolom M.

Diisi :

0 = ditandatangani oleh WP

1 = ditandatangani oleh kuasa WP

 

 

 

 

 

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI

LAMPIRAN - I
FORMULIR 1770 - I

 

 

BAGIAN A: PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI DARI USAHA DAN ATAU PEKERJAAN BEBAS BAGI WAJIB PAJAK YANG MENGGUNAKAN PEMBUKUAN

BAGIAN A.

 

46.

DIAUDIT AKUNTAN PUBLIK

Bagian A. Pembukuan / Laporan Keuangan

Diisi :
1 = diaudit
2 = tidak diaudit

47.

OPINI AKUNTAN PUBLIK

Bagian A. Pembukuan / Laporan Keuangan

Diisi :

1 = wajar tanpa pengecualian

2 = wajar dengan pengecualian

3 = tidak wajar

4 = tidak ada opini

48.

NAMA DAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK

Bagian A. Pada kolom bagian tengah

Nama dan kantor akuntan publik

49.

NPWP AKUNTAN PUBLIK

Bagian A. Pada kolom bagian tengah

NPWP Akuntan Publik 99.999.999.9-999.999

50.

NAMA DAN KANTOR KONSULTAN PAJAK

Bagian A. Pada kolom bagian tengah

Nama dan kantor akuntan pajak

51.

NPWP KONSULTAN PAJAK

Bagian A. Pada kolom bagian tengah

NPWP konsultan pajak
99.999.999.9-999.999

 

1. PENGHASILAN BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN KOMERSIAL

 

 

52.

PEREDARAN USAHA

Kolom 1.a.

Minimal 0

53.

HARGA POKOK PENJUALAN

Kolom 1.b.

Minimal 0

54.

LABA / RUGI BRUTO USAHA

Kolom 1.c.

All values, (1.a. - 1.b.)

55.

BIAYA-BIAYA

Kolom 1.d.

Minimal 0

 

PENGHASILAN NETO DARI USAHA (c-d)

Kolom 1.e.

All values, (1.c. - 1.d.)

 

2. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF

 

 

56.

BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN PRIBADI WAJIB PAJAK ATAU ORANG YANG MENJADI TANGGUNGANNYA

Kolom 2.a.

Minimal 0

57.

PREMI ASURANSI KESEHATAN, ASURANSI KECELAKAAN, ASURANSI JIWA, ASURANSI DWIGUNA, DAN ASURANSI BEASISWA, YANG DIBAYAR OLEH WAJIB PAJAK

Kolom 2.b.

Minimal 0

58.

PENGGANTI ATAU IMBALAN SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ATAU JASA YANG DIBERIKAN DALAM BENTUK NATURA ATAU KENIKMATAN

Kolom 2.c.

Minimal 0

59.

JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN YANG DILAKUKAN

Kolom 2.d.

Minimal 0

60.

HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN

Kolom 2.e.

Minimal 0

61.

PAJAK PENGHASILAN

Kolom 2.f.

Minimal 0

62.

GAJI YANG DIBAYAR KEPADA PEMILIK

Kolom 2.g.

Minimal 0

63.

SANKSI ADMINISTRASI

Kolom 2.h.

Minimal 0

64.

SELISIH PENYUSUTAN / AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN /AMORTISASI FISKAL

Kolom 2.i.

Minimal 0

65.

BIAYA UNTUK MENDAPATKAN, MENAGIH DAN MEMELIHARA PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

Kolom 2.j.

Minimal 0

66.

PENYESUAI FISKAL POSITIF LAINNYA

Kolom 2.k.

Minimal 0

67.

JUMLAH a. s.d. k

Kolom 2 Jumlah a s.d. k.

Minimal 0

 

3. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF

 

 

68.

PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK TETAPI TERMASUK DALAM PEREDARAN USAHA

Kolom 3.a.

Minimal 0

69.

SELISIH PENYUSUTAN / AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL

Kolom 3.b.

Minimal 0

70.

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA

Kolom 3.c.

Minimal 0

71.

JUMLAH a. s.d. c.

Kolom 3 Jumlah a s.d. c.

Minimal 0

 

4. PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI SETELAH PENYESUAIAN FISKAL

 

 

72.

PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI SETELAH PENYESUAIAN FISKAL (1e + 2 - 3)

Kolom 4

All values, (1.e + 2 - 3)

 

 

 

 

 

BAGIAN B: PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI DARI USAHA DAN ATAU PEKERJAAN BEBAS BAGI WAJIB PAJAK YANG MENGGUNAKAN NORMA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO

BAGIAN: B

 

73.

PEREDARAN USAHA DAGANG

Kolom B.1.(3).

Minimal 0

74.

% NORMA USAHA DAGANG

Kolom B.1.(4).

Minimal 0,00

75.

PENGHASILAN NETO USAHA DAGANG

Kolom B.1.(5).

Minimal 0

76.

PEREDARAN USAHA INDUSTRI

Kolom B.2.(3).

Minimal 0

77.

% NORMA USAHA INDUSTRI

Kolom B.2.(4).

Minimal 0,00

78.

PENGHASILAN NETO USAHA INDUSTRI

Kolom B.2.(5).

Minimal 0

79.

PEREDARAN USAHA JASA

Kolom B.3.(3).

Minimal 0

80.

% NORMA USAHA JASA

Kolom B.3.(4).

Minimal 0,00

81.

PENGHASILAN NETO USAHA JASA

Kolom B.3.(5).

Minimal 0

82.

PEREDARAN USAHA PEKERJAAN BEBAS

Kolom B.4.(3).

Minimal 0

83.

% NORMA USAHA PEKERJAAN BEBAS

Kolom B.4.(4).

Minimal 0,00

84.

PENGHASILAN NETO USAHA PEKERJAAN BEBAS

Kolom B.4.(5).

Minimal 0

85.

PEREDARAN USAHA LAIN-LAIN

Kolom B.5.(3).

Minimal 0

86.

% NORMA USAHA LAIN-LAIN

Kolom B.5.(4).

Minimal 0,00

87.

PENGHASILAN NETO USAHA LAIN-LAIN

Kolom B.5.(5).

Minimal 0

88.

JUMLAH PEREDARAN USAHA

Kolom B.(3). JUMLAH

Minimal 0, (B.1.(3) + B.2.(3) + B.3.(3) + B.4.(3) + B.5.(3)

89.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom B.(5). JUMLAH

Minimal 0, (B.1.(5) + B.2.(5) + B.3.(5) + B.4.(5) + B.5.(5)

 

 

 

 

 

BAGIAN C: PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

BAGIAN: C

 

90.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom C.(3). JUMLAH

Minimal 0

91.

JUMLAH PENGURANGAN PENGHASILAN BRUTO

Kolom C.(4). JUMLAH

Minimal 0

92.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom C.(5). JUMLAH

All values

 

 

 

 

 

BAGIAN D: PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI LAINNYA (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Telah Dikenakan PPh Bersifat Final)

BAGIAN: D

 

93.

PENGHASILAN BRUTO BUNGA

Kolom D.1.(3).

Minimal 0

94.

BIAYA BUNGA

Kolom D.1.(4).

Minimal 0

95.

PENGHASILAN NETO BUNGA

Kolom D.1.(5).

All values

96.

PENGHASILAN BRUTO DIVIDEN

Kolom D.2.(3).

Minimal 0

97.

BIAYA DIVIDEN

Kolom D.2.(4).

Minimal 0

98.

PENGHASILAN NETO DIVIDEN

Kolom D.2.(5).

All values

99.

PENGHASILAN BRUTO ROYALTI

Kolom D.3.(3).

Minimal 0

100.

BIAYA ROYALTI

Kolom D.3.(4).

Minimal 0

101.

PENGHASILAN NETO ROYALTI

Kolom D.3.(5).

All values

102.

PENGHASILAN BRUTO SEWA

Kolom D.4.(3).

Minimal 0

103.

BIAYA SEWA

Kolom D.4.(4).

Minimal 0

104.

PENGHASILAN NETO SEWA

Kolom D.4.(5).

All values

105.

PENGHASILAN BRUTO PENGHARGAAN DAN HADIAH

Kolom D.5.(3).

Minimal 0

106.

BIAYA PENGHARGAAN DAN HADIAH

Kolom D.5.(4).

Minimal 0

107.

PENGHASILAN NETO PENGHARGAAN DAN HADIAH

Kolom D.5.(5).

All values

108.

PENGHASILAN BRUTO KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN / PENGALIHAN HARTA

Kolom D.6.(3).

Minimal 0

109.

BIAYA KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN / PENGALIHAN HARTA

Kolom D.6.(4).

Minimal 0

110.

PENGHASILAN NETO KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN / PENGALIHAN HARTA

Kolom D.6.(5).

All values

111.

PENGHASILAN BRUTO LAINNYA

Kolom D.7.(3).

Minimal 0

112.

BIAYA LAINNYA

Kolom D.7.(4).

Minimal 0

113.

PENGHASILAN NETO PENGHASILAN LAINNYA

Kolom D.7.(5).

All values

114.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom D.(3). JUMLAH

Minimal 0

115.

JUMLAH BIAYA

Kolom D.(4). JUMLAH

Minimal 0

116.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom D.(5). JUMLAH

All values

 

 

 

 

 

DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN, PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH, PENGHASILAN NETO DAN PAJAK ATAS PENGHASILAN YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI

LAMPIRAN - II
FORMULIR 1770 - II

 

 

BAGIAN A: DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN DAN PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

BAGIAN A.

 

117.

JUMLAH PPh YANG DIPOTONG / DIPUNGUT /

Kolom A: Kolom (5). JUMLAH

Minimal 0

118

JUMLAH PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom A: Kolom (6). JUMLAH

Minimal 0

 

BAGIAN B. PENGHASILAN NETO DAN PAJAK ATAS PENGHASILAN YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI

BAGIAN B.

 

119.

JUMLAH PEGHASILAN NETO

Kolom B: Kolom (4). JUMLAH

Minimal 0

120.

JUMLAH PAJAK YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI

Kolom B: Kolom (5). JUMLAH

Minimal 0

121.

JUMLAH PPh PASAL 24

Kolom B: Kolom (6). JUMLAH

Minimal 0

 

 

 

 

 

PENGHASILAN YANG TELAH DIKENAKAN PAJAK YANG BERSIFAT FINAL, DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI, PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU SERTA PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

LAMPIRAN - III
FORMULIR 1770 - III

 

 

BAGIAN A: PENGHASILAN YANG TELAH DIKENAKAN PAJAK YANG BERSIFAT FINAL, DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI DAN PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU

BAGIAN A.

 

 

I. DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL

BAGIAN A.I.

 

122.

DASAR PENGENAAN PAJAK (DPP) / PENGHASILAN BRUTO BUNGA DEPOSITO, TABUNGAN DAN DISKONTO SBI

Kolom A.I.1.a.(3).

Minimal 0

123.

PPh TERUTANG BUNGA DEPOSITO, TABUNGAN DAN DISKONTO SBI

Kolom A.I.1.a.(4).

Minimal 0

124.

DPP / PENGHASILAN BRUTO BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

Kolom A.I.1.b.(3).

Minimal 0

125.

PPh TERUTANG BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

Kolom A.I.1.b.(4).

Minimal 0

126.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENJUALAN SAHAM DI BURSA EFEK

Kolom A.I.2.(3).

Minimal 0

127.

PPh TERUTANG NILAI PENJUALAN SAHAM DI BURSA EFEK

Kolom A.I.2.(4).

Minimal 0

128.

DPP / PENGHASILAN BRUTO HADIAH UNDIAN

Kolom A.I.3.a.(3).

Minimal 0

129.

PPh TERUTANG HADIAH UNDIAN

Kolom A.I.3.a.(4).

Minimal 0

130.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PESANGON, TUNJANGAN HARI TUA DAN TEBUSAN PENSIUN YANG DIBAYAR SEKALIGUS

Kolom A.I.3.b.(3).

Minimal 0

131.

PPh TERUTANG PESANGON, TUNJANGAN HARI TUA DAN TEBUSAN PENSIUN YANG DIBAYAR SEKALIGUS

Kolom A.I.3.b.(4).

Minimal 0

132.

DPP / PENGHASILAN BRUTO HONORARIUM ATAS BEBAN APBN / APBD

Kolom A.I.3.c.(3).

Minimal 0

133.

PPh TERUTANG HONORARIUM ATAS BEBAN APBN / APBD

Kolom A.I.3.c.(4).

Minimal 0

134.

DPP / PENGHASILAN BRUTO NILAI PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom A.I.4.a.(3).

Minimal 0

135.

PPh TERUTANG NILAI PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom A.I.4.a.(4).

Minimal 0

136.

DPP / PENGHASILAN BRUTO NILAI BANGUNAN YANG DITERIMA DALAM RANGKA BANGUN GUNA SERAH

Kolom A.I.4.b.(3).

Minimal 0

137.

PPh TERUTANG NILAI BANGUNAN YANG DITERIMA DALAM RANGKA BANGUN GUNA SERAH

Kolom A.I.4.b.(4).

Minimal 0

138.

DPP / PENGHASILAN BRUTO SEWA ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom A.I.4.c.(3).

Minimal 0

139.

PPh TERUTANG SEWA ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom A.I.4.c.(4).

Minimal 0

140.

DPP / PENGHASILAN BRUTO USAHA JASA KONSTRUKSI

Kolom A.I.5.(3).

Minimal 0

141.

PPh TERUTANG USAHA JASA KONSTRUKSI

Kolom A.I.5.(4).

Minimal 0

142.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM PERTAMINA

Kolom A.I.6.a.(3).

Minimal 0

143.

PPh TERUTANG PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM PERTAMINA

Kolom A.I.6.a.(4).

Minimal 0

144.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK

Kolom A.I.6.b.(3).

Minimal 0

145.

PPh TERUTANG PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK

Kolom A.I.6.b.(4).

Minimal 0

146.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN LAIN YANG DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL

Kolom A.I.7.(3).

Minimal 0

147.

PPh TERUTANG PENGHASILAN LAIN YANG DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL

Kolom A.I.7.(4).

Minimal 0

 

II. DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI

BAGIAN A.II.

 

148.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN ISTRI DARI SATU PEMBERI KERJA

Kolom A.II.1.(3).

Minimal 0

149.

PPh TERUTANG PENGHASILAN ISTRI DARI SATU PEMBERI KERJA

Kolom A.II.1.(4).

Minimal 0

150.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN ANAK DARI PEKERJAAN

Kolom A.II.2.(3).

Minimal 0

151.

PPh TERUTANG PENGHASILAN ANAK DARI PEKERJAAN

Kolom A.II.2.(4).

Minimal 0

152.

JUMLAH PPh TERUTANG

Kolom A.II.(4). JUMLAH

Minimal 0, = Jumlah Bagian A.I.(4). + A.II.(4).

 

III. PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU

BAGIAN A.III.

 

153.

DPP / PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU

Kolom A.III.(3).

Minimal 0

154.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENGUSAHA TERTENTU

Kolom A.III.(4).

Minimal 0

 

BAGIAN B: PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

BAGIAN B.

 

155.

PENGHASILAN BRUTO BANTUAN / SUMBANGAN / HIBAH

Kolom B.1.(3).

Minimal 0

156.

PENGHASILAN BRUTO WARISAN

Kolom B.2.(3).

Minimal 0

157.

PENGHASILAN BRUTO BAGIAN LABA ANGGOTA PERSEROAN KOMANDITER TIDAK ATAS SAHAM, PERSEKUTUAN, PERKUMPULAN, FIRMA, KONGSI

Kolom B.3.(3).

Minimal 0

158.

PENGHASILAN BRUTO KLAIM ASURANSI KESEHATAN, KECELAKAAN, JIWA, DWIGUNA, BEA SISWA

Kolom B.4.(3).

Minimal 0

159.

PENGHASILAN BRUTO PEGHASILAN YANG YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

Kolom B.5.(3).

Minimal 0

160.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom B.(3). JUMLAH

Minimal 0, = B.1.(3) + B.2.(3) + B.3.(3) + B.4.(3) + B.5.(3).

 

 

 

 

 

DAFTAR HARTA DAN KEWAJIBAN PADA AKHIR TAHUN

LAMPIRAN - IV
FORMULIR 1770 - IV

 

161.

JUMLAH HARGA PEROLEHAN HARTA

JUMLAH kolom BAGIAN A.(4)

Minimal 0

162.

JUMLAH KEWAJIBAN

JUMLAH kolom BAGIAN B.(4)

Minimal 0

 

PEREKAMAN DATA LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI

 

 

DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN, PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH, PENGHASILAN NETO DAN PAJAK ATAS PENGHASILAN YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI

LAMPIRAN - II
FORMULIR 1770 - II

 

 

BAGIAN A. DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN DAN PPh DITANGGUNG PEMERINTAH

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

163.

NAMA PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

BAGIAN: A. Kolom (2)

Karakter

164.

NPWP PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

BAGIAN: A. Kolom (2)

99.999.999.9-999.999

165.

NOMOR BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

BAGIAN: A. Kolom (3)

Karakter

166.

TANGGAL BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

BAGIAN: A. Kolom (3)

Date

167.

JENIS PAJAK :PPh PASAL 21 / PASAL 22 / PASAL 23

BAGIAN: A. Kolom (4)

Karakter

168.

JUMLAH PPh YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

BAGIAN: A. Kolom (5)

Minimal 0

169.

JUMLAH PPh DITANGGUNG PEMERINTAH

BAGIAN: A. Kolom (6)

Minimal 0

 

 

 

 

 

BAGIAN B. PENGHASILAN NETO DAN PAJAK ATAS PENGHASILAN YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

170.

NAMA SUMBER / PEMBERI PENGHASILAN DI LUAR NEGERI

Kolom B.(2)

Karakter

171.

ALAMAT SUMBER / PEMBERI PENGHASILAN DI LUAR NEGERI

Kolom B.(2)

Karakter

172.

JENIS PENGHASILAN

Kolom B.(3)

Karakter

173.

PENGHASILAN NETO

Kolom B.(4)

Minimal 0

174.

PAJAK YANG DIBAYAR / DIPOTONG / TERUTANG DI LUAR NEGERI (Rp.)

Kolom B.(5)

Minimal 0

175.

PPh PASAL 24 (Rp.)

Kolom B.(6)

Minimal 0

 

 

 

 

 

DAFTAR HARTA DAN KEWAJIBAN PADA AKHIR TAHUN

LAMPIRAN - IV
FORMULIR 1770 - IV

 

 

BAGIAN A. DAFTAR HARTA

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

176.

JENIS HARTA

BAGIAN: A. Kolom (2)

Karakter

177.

TAHUN PEROLEHAN

BAGIAN: A. Kolom (3)

TTTT

178.

HARGA PEROLEHAN

BAGIAN: A. Kolom (4)

Minimal 0

179.

KETERANGAN

BAGIAN: A. Kolom (5)

Karakter

 

 

 

 

 

BAGIAN B. DAFTAR KEWAJIBAN

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

180.

NAMA PEMBERI PINJAMAN

Kolom B.(2)

Karakter

181.

ALAMAT PEMBERI PINJAMAN

Kolom B.(2)

Karakter

182.

TAHUN PEMINJAMAN

Kolom B.(3)

TTTT

183.

JUMAH PINJAMAN

Kolom B.(4)

Minimal 0

184.

KETERANGAN

Kolom B.(5)

Karakter

 

 

 

Lampiran V.15.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI YANG TIDAK MELAKUKAN KEGIATAN USAHA / PEKERJAAN BEBAS

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI YANG TIDAK MELAKUKAN KEGIATAN USAHA / PEKERJAAN BEBAS

INDUK SPT
FORMULIR 1770 S

 

 

 

 

 

1.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT

2.

NPWP

Pada kolom bagian atas

99.999.999.9-999.999

3.

NAMA WP, ALAMAT TEMPAT TINGGAL, PEKERJAAN, ALAMAT TEMPAT KERJA, NOMOR TELEPON / FAKS

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

 

A. PENGHASILAN NETO

KOLOM A.

 

4.

PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

Kolom A.1.

All values, = Jumlah Bagian A.(5) Form 1770 S-I

5.

PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI LAINNYA

Kolom A.2.

All values, = Jumlah Bagian B.(5) Form 1770 S-I

6.

PENGHASILAN NETO LUAR NEGER

Kolom A.3.

Minimal 0

7.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom A.4.

All values,
( A.1. + A.2. + A.3. )

 

B. PENGHASILAN KENA PAJAK

KOLOM B.

 

8.

ZAKAT ATAS PENGHASILAN

Kolom B.5.

Minimal 0

9.

STATUS KELUARGA
PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom B.6. (TANDA PADA KOTAK)

Diisi :

1 = TK = tidak kawin,

2 = K = kawin,

3 = K / I = kawin, penghasilan istri digabung,

4 = PH = kawin pisah harta dan penghasilan,

5 = HB = kawin, hidup berpisah

10.

JUMLAH TANGGUNGAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom B.6. (......)

Diisi:
0 = tidak ada tanggungan
1 = 1 orang tanggungan,
2 = 2 orang tanggungan,
3 = 3 orang tanggungan

11.

PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom B.6.

Minimal 0, sesuai dengan perhitungan PTKP

12.

JUMLAH

Kolom B.7.

Minimal 0, ( B.5. + B.6. )

13.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom B.8.

Minimal 0, ( B.4. - B.7. )

 

C. PPh TERUTANG

KOLOM C.

 

14.

PPh TERUTANG

Kolom C.9.

Minimal 0,
( Tarif Ps.17 X B.8.)

15.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN PPh PASAL 24 YANG TELAH DIKREDITKAN

Kolom C.10.

Minimal 0

16.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom C.11.

Minimal 0,
( C.9. + C.10. )

 

D. KREDIT PAJAK

KOLOM D.

 

17.

PPh YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN / DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom D.12.

Minimal 0

18.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom D.13.

Minimal 0,
( C.11. - D.12. ) atau
( D.12. - C.11. )

19.

KODE PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom D.13. (Kotak)

Diisi :
0, jika: C.11. = D.12.
1, jika: C.11. > D.12.
2, jika: C.11. < D.12.

 

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

Kolom D.14.

 

20.

PPh PASAL 25

Kolom D.14.a.

Minimal 0

21.

STP PPh PASAL 25 (HANYA POKOK PAJAK)

Kolom D.14.b.

Minimal 0

22.

FISKAL LUAR NEGERI

Kolom D.14.c.

Minimal 0

23.

JUMLAH KREDIT PAJAK

Jumlah Kolom D.14.

Minimal 0,
( D.14.a. + D.14.b. + D.14.c. )

 

E. PPh KURANG / LEBIH DIBAYAR

KOLOM E.

 

24.

PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom E.15.

Minimal 0,
( D.13. - Jumlah Kolom D.14. ) atau
( Jumlah Kolom D.14. - D.13. )

25.

KODE PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom E.15. (KOTAK)

Diisi :

0, jika :

D.13. = Jumlah Kolom D.14.

1, jika :

D.13. > Jumlah Kolom D.14.

2, jika :

jumlah kolom D.13. < Jumlah Kolom D.14.

26.

TANGGAL PPh KURANG DIBAYAR

Kolom E.15.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Date, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE E.15 = 1

27.

JUMLAH PELUNASAN PPh KURANG DIBAYAR

Kolom E.15.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Minimal 0, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE E.15 = 1

 

F. PERMOHONAN

KOLOM F.

 

28.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 15.b MOHON :

Kolom F.

Diisi:

0 = tidak diisi

1 = direstitusikan

2 = diperhitungkan dengan utang pajak

 

G. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA

KOLOM G.

 

29.

ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA

Kolom G.

Minimal 0

30.

KODE ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUT

Kolom G. (Kotak)

Diisi :

0 = 1/12 JUMLAH PADA ANGKA 13.a.

1 = PENGHITUNGAN DALAM LAMPIRAN TERSENDIRI

 

H. PENGHASILAN YANG TELAH DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL DAN DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI

KOLOM H.

 

 

DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL

 

 

31.

DASAR PENGENAAN PAJAK (DPP) BUNGA DEPOSITO, TABUNGAN DAN DISKONTO BI

Kolom H.a.

Minimal 0

32.

PPh TERUTANG BUNGA DEPOSITO, TABUNGAN DAN DISKONTO BI

Kolom H.a.

Minimal 0

33.

DPP BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

Kolom H.b.

Minimal 0

34.

PPh TERUTANG BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

Kolom H.b.

Minimal 0

35.

DPP PENJUALAN SAHAM DI BURSA EFEK

Kolom H.c.

Minimal 0

36.

PPh TERUTANG PENJUALAN SAHAM DI BURSA EFEK

Kolom H.c.

Minimal 0

37.

DPP HADIAH UNDIAN

Kolom H.d.

Minimal 0

38.

PPh TERUTANG HADIAH UNDIAN

Kolom H.d.

Minimal 0

39.

DPP PESANGON, TUNJANGAN HARI TUA DAN TEBUSAN PENSIUN YANG DIBAYAR SEKALIGUS

Kolom H.e.

Minimal 0

40.

PPh TERUTANG PESANGON, TUNJANGAN HARI TUA DAN TEBUSAN PENSIUN YANG DIBAYAR SEKALIGUS

Kolom H.e.

Minimal 0

41.

DPP HONORARIUM ATAS BEBAN APBN / APBD

Kolom H.f.

Minimal 0

42.

PPh TERUTANG HONORARIUM ATAS BEBAN APBN / APBD

Kolom H.f.

Minimal 0

43.

DPP PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom H.g.

Minimal 0

44.

PPh TERUTANG PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom H.g.

Minimal 0

45.

DPP BANGUNAN YANG DITERIMA DALAM RANGKA BANGUN GUNA SERAH

Kolom H.h.

Minimal 0

46.

PPh TERUTANG BANGUNAN YANG DITERIMA DALAM RANGKA BANGUN GUNA SERAH

Kolom H.h.

Minimal 0

47.

DPP SEWA ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom H.i.

Minimal 0

48.

PPh TERUTANG SEWA ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom H.i.

Minimal 0

49.

DPP PENGHASILAN LAIN YANG DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL

Kolom H.j.

Minimal 0

50.

PPh TERUTANG PENGHASILAN LAIN YANG DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL

Kolom H.j.

Minimal 0

 

DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI

 

 

51.

DPP PENGHASILAN ISTRI DARI SATU PEMBERI KERJA

Kolom H.a.

Minimal 0

52.

PPh TERUTANG PENGHASILAN ISTRI DARI SATU PEMBERI KERJA

Kolom H.a.

Minimal 0

53.

DPP PENGHASILAN ANAK DARI PEKERJAAN

Kolom H.b.

Minimal 0

54.

PPh TERUTANG PENGHASILAN ANAK DARI PEKERJAAN

Kolom H.b.

Minimal 0

55.

JUMLAH PPh TERUTANG (atas PENGHASILAN YANG TELAH DIKENAKAN PAJAK BERSIFAT FINAL DAN DIKENAKAN PAJAK TERSENDIRI)

Kolom H. JUMLAH PPh TERUTANG

Minimal 0, (Jumlah PPh terutang yang dikenakan pajak bersifat final dan yang dikenakan pajak tersendiri)

 

I. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

KOLOM I.

 

56.

PENGHASILAN BRUTO BANTUAN / SUMBANGAN / HIBAH

Kolom I.a.

Minimal 0

57.

PENGHASILAN BRUTO WARISAN

Kolom I.b.

Minimal 0

58.

PENGHASILAN BRUTO BAGIAN LABA ANGGOTA PERSEROAN KOMANDITER TIDAK ATAS SAHAM, PERSEKUTUAN, PERKUMPULAN, FIRMA, KONGSI

Kolom I.c.

Minimal 0

59.

PENGHASILAN BRUTO KLAIM ASURANSI KESEHATAN, KECELAKAAN, JIWA, DWIGUNA, BEASISWA

Kolom I.d.

Minimal 0

60.

PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN LAIN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

Kolom I.e.

Minimal 0

61.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom I.JUMLAH

Minimal 0 (I.a. + I.b. + I.c. + I.d. + I.e.)

 

 

 

 

 

J. JUMLAH PAJAK PENGHASILAN

KOLOM J.

 

62.

JUMLAH PAJAK PENGHASILAN

Kolom J.

All values
(C.11 + Jumlah PPh Terutang Kolom H)

 

 

 

 

 

K. HARTA DAN KEWAJIBAN

KOLOM K.

 

63.

JUMLAH HARTA

Kolom K.1.

Minimal 0, = Jumlah BAGIAN A.(4) Formulir 1170 S - II

64.

JUMLAH KEWAJIBAN

Kolom K.2.

Minimal 0, = Jumlah BAGIAN B.(4) Formulir 1170 S - II

 

 

 

 

 

L. LAMPIRAN

KOLOM L.

 

65.

LAMPIRAN

Kolom L.

Diisi :
0 = tidak ada
1 = lengkap
2 = tidak lengkap

 

M. PERNYATAAN

KOLOM M.

 

66.

PERNYATAAN

Kolom M.

Diisi :

0 = ditandatangani oleh WP

1 = ditandatangani oleh kuasa WP

 

 

 

 

 

RINCIAN PENGHASILAN NETO DAN DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN OLEH PIHAK LAIN SERTA PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

LAMPIRAN - I
FORMULIR 1770 S

 

 

BAGIAN A. PENGHASILAN SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

BAGIAN A.

 

67.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom A.(5) JUMLAH

All values

 

BAGIAN B. PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI LAINNYA (TIDAK TERMASUK PENGHASILAN YANG TELAH DIKENAKAN PPh BERSIFAT FINAL)

BAGIAN: B

 

68.

PENGHASILAN BRUTO BUNGA

Kolom B.1.(3).

Minimal 0

69.

BIAYA BUNGA

Kolom B.1.(4).

Minimal 0

70.

PENGHASILAN NETO BUNGA

Kolom B.1.(5).

All values

71.

PENGHASILAN BRUTO DIVIDEN

Kolom B.2.(3).

Minimal 0

72.

BIAYA DIVIDEN

Kolom B.2.(4).

Minimal 0

73.

PENGHASILAN NETO DIVIDEN

Kolom B.2.(5).

All values

74.

PENGHASILAN BRUTO ROYALTI

Kolom B.3.(3).

Minimal 0

75.

BIAYA ROYALTI

Kolom B.3.(4).

Minimal 0

76.

PENGHASILAN NETO ROYALTI

Kolom B.3.(5).

All values

77.

PENGHASILAN BRUTO SEWA

Kolom B.4.(3).

Minimal 0

78.

BIAYA SEWA

Kolom B.4.(4).

Minimal 0

79.

PENGHASILAN NETO SEWA

Kolom B.4.(5).

All values

80.

PENGHASILAN BRUTO PENGHARGAAN DAN HADIAH

Kolom B.5.(3).

Minimal 0

81.

BIAYA PENGHARGAAN DAN HADIAH

Kolom B.5.(4).

Minimal 0

82.

PENGHASILAN NETO PENGHARGAAN DAN HADIAH

Kolom B.5.(5).

All values

83.

PENGHASILAN BRUTO KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN / PENGALIHAN HARTA

Kolom B.6.(3).

Minimal 0

84.

BIAYA KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN / PENGALIHAN HARTA

Kolom B.6.(4).

Minimal 0

85.

PENGHASILAN NETO KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN / PENGALIHAN HARTA

Kolom B.6.(5).

All values

86.

PENGHASILAN BRUTO PENGHASILAN LAINNYA

Kolom B.7.(3).

Minimal 0

87.

BIAYA PENGHASILAN LAINNYA

Kolom B.7.(4).

Minimal 0

88.

PENGHASILAN NETO LAINNYA

Kolom B.7.(5).

All values

89.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom B.(5). JUMLAH

Minimal 0

 

 

 

 

 

BAGIAN C. DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN DAN PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

BAGIAN C.

 

90.

JUMLAH PPh YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom C.(5). JUMLAH

Minimal 0

91.

JUMLAH PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom C.(6). JUMLAH

Minimal 0

 

 

 

 

 

PEREKAMAN DATA LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI YANG TIDAK MELAKUKAN USAHA / PEKERJAAN BEBAS

 

 

RINCIAN PENGHASILAN NETO DAN DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN OLEH PIHAK LAIN SERTA PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

LAMPIRAN - I
FORMULIR 1770 S

 

 

BAGIAN A. PENGHASILAN SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

92.

NAMA PEMBERI KERJA

BAGIAN: A. Kolom (2)

Karakter

93.

NPWP PEMBERI KERJA

BAGIAN: A. Kolom (2)

99.999.999.9-999.999

94.

JUMLAH PEREDARAN / PENGHASILAN BRUTO

BAGIAN: A. Kolom (3)

Minimal 0

95.

PENGURANGAN PENGHASILAN BRUTO

BAGIAN: A. Kolom (4)

Minimal 0

96.

PENGHASILAN NETO

BAGIAN: A. Kolom (5)

All values

 

 

 

 

 

BAGIAN C. DAFTAR PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN DAN PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

BAGIAN C.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

97.

NAMA PEMOTONG / PEMUNGUT

BAGIAN A. Kolom (2)

Karakter

98.

NPWP PEMOTONG / PEMUNGUT

BAGIAN A. Kolom (2)

99.999.999.9-999.999

99.

NOMOR BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

BAGIAN A. Kolom (3)

Karakter

100.

TANGGAL BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

BAGIAN A. Kolom (3)

Date

101.

JENIS PAJAK : PPh PASAL 21 / PASAL 22 / PASAL 23

BAGIAN A. Kolom (4)

Karakter

102.

JUMLAH PPh YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

BAGIAN A. Kolom (5)

Minimal 0

103.

JUMLAH PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

BAGIAN C. KOLOM (6)

Minimal 0

 

 

 

 

 

DAFTAR HARTA DAN KEWAJIBAN

LAMPIRAN - II
FORMULIR 1770 S

 

 

BAGIAN A: DAFTAR HARTA

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

104.

JENIS HARTA

BAGIAN: A. Kolom (2)

Karakter

105.

TAHUN PEROLEHAN

BAGIAN: A. Kolom (3)

TTTT

106.

HARGA PEROLEHAN

BAGIAN: A. Kolom (4)

Minimal 0

107.

KETERANGAN

BAGIAN: A. Kolom (5)

Karakter

 

 

 

 

 

BAGIAN B: DAFTAR KEWAJIBAN

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

108.

NAMA PEMBERI PINJAMAN

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

109.

ALAMAT PEMBERI PINJAMAN

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

110.

TAHUN PEMINJAMAN

BAGIAN B: Kolom (3)

TTTT

111.

JUMAH

BAGIAN B: Kolom (4)

Minimal 0

112.

KETERANGAN

BAGIAN B: Kolom (5)

Karakter

 

 

 

Lampiran V.16.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh WP BADAN

INDUK SPT
FORMULIR 1771

 

1.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT (Tahun SPT)

2.

TAHUN BUKU

Pada kotak sudut kanan atas

BB-TT s.d BB-TT (Bulan Tahun s.d. Bulan Tahun)

3.

NPWP

Pada kolom bagian atas

999.999.99.9-999.999

4.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

5.

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (Khusus BUT)

Pada kolom bagian atas

Karakter, khusus untuk BUT, diisi dengan nama Negara Domisili WP

6.

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN

Pada kolom bagian tengah

Diisi :
1 = diaudit
2 = tidak diaudit

7.

OPINI AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

Diisi :

1 = wajar tanpa pengecualian

2 = wajar dengan pengecualian

3 = tidak wajar

4 = tidak ada opini

8.

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

Nama kantor akuntan publik

9.

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

NPWP Akuntan Publik
99.999.99.9-999.999

10.

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK

Pada kolom bagian tengah

Nama kantor konsultan pajak

11.

NPWP KANTOR KONSULTAN PAJAK

Pada kolom bagian tengah

NPWP konsultan pajak
99.999.99.9-999.999

 

A. PENGHASILAN KENA PAJAK

 

 

12.

PENGHASILAN NETO FISKAL

Kolom A.1.

All values, = kolom 6.(3). formulir 1771-I

13.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom A.2.

Minimal 0, tidak boleh lebih besar dari A.1.

14.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2)

Kolom A.3.

Minimal 0, ( A.1. - A.2. )

 

B. PPh TERUTANG

 

 

15.

PPh YANG TERUTANG

Kolom B.4.

Minimal 0,
(Tarif Ps.17 X A.3.)

16.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LN (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

Kolom B.5.

Minimal 0

17.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom B.6.

Minimal 0, (B.4. + B.5.)

 

C. KREDIT PAJAK

 

 

18.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (PROYEK BANTUAN LN)

Kolom C.7.

Minimal 0

19.

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

Kolom C.8.a.

Minimal 0, = JUMLAH kolom (5) formulir 1771-III

20.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

Kolom C.8.b.

Minimal 0,

21.

JUMLAH (a + b)

Kolom C.8.JUMLAH

Minimal 0, (C.8.a. + C.8.b.)

22.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom C.9.

Minimal 0,
= (B.6. - (C.7. + C.8.)), atau
= ((C.7. + C.8.) - B.6.)

23.

KODE PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG

Kolom C.9.

Diisi :

0, jika: B.6. = (C.7. + C.8.)

1, jika: B.6. > (C.7. + C.8.)

2, jika: B.6. < (C.7. + C.8.)

 

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

Kolom C.10.

 

24.

PPh PASAL 25 BULANAN

Kolom C.10.a.

Minimal 0

25.

STP PPh PASAL 25 (HANYA POKOK PAJAK)

Kolom C.10.b.

Minimal 0

26.

PPh Ps. 25 ayat (8) / FISKAL LUAR NEGERI

Kolom C.10.c.

Minimal 0

27.

PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom C.10.d.

Minimal 0

28.

JUMLAH PPh YANG DIBAYAR SENDIRI (a + b + c + d)

Jumlah Kolom C.10.
JUMLAH (a+b+c+d)

Minimal 0, (C.10.a. + C.10.b. + C.10.c. + C.10.d.)

 

D. PPh KURANG / LEBIH DIBAYAR

 

 

29.

PPh YANG KURANG DIBAYAR
Atau
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (9 - 10)

Kolom D.11.

Minimal 0, = (C.9. - Jumlah C.10.), atau
(Jumlah C.10. - C.9.)

30.

KODE PPh YANG KURANG / LEBIH DIBAYAR

Kolom D.11.

Diisi :

0, jika: C.9. = Jumlah C.10.

1, jika: C.9. > Jumlah C.10.

2, jika: C.9. < Jumlah C.10.

31.

TANGGAL PELUNASAN PPh YANG KURANG DIBAYAR

Kolom D.11. bawah

Date

32.

NILAI PELUNASAN PPh YANG KURANG DIBAYAR

Dari SSP PPh PASAL 29

Minimal 0

 

E. PERMOHONAN

 

 

33.

PERMOHONAN

Kolom E.
Jika C.9. < Jumlah C.10.

Diisi:

0 = tidak diisi

1 = direstitusikan

2 = diperhitungkan dengan utang pajak

 

F. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

 

 

34.

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN

Kolom F.a.

Minimal 0

35.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom F.b.

Minimal 0, = Kolom A.2.

36.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom F.c.

Minimal 0, (F.a. - F.b.)

37.

PPh YANG TERUTANG

Kolom F.d.

Minimal 0, (Tarif Ps. 17 X F.c.)

38.

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM HURUF a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN

Kolom F.e.

Minimal 0

39.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (d-e)

Kolom F.f.

Minimal 0, (F.d. - F.e.)

40.

PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f)

Kolom F.g.

Minimal 0, (1/12 X F.f.)

 

G. PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

 

 

41.

PPh FINAL

Kolom G.a.

Minimal 0,
= Jumlah KOLOM BAGIAN IV.A.(5)

42.

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK, PENGHASILAN BRUTO

Kolom G.b.

Minimal 0,
= Jumlah KOLOM BAGIAN IV.A.(3)

 

H. LAMPIRAN

 

 

43.

LAMPIRAN

Kolom H

Diisi :
1 = lengkap
2 = tidak lengkap

 

I. PERNYATAAN

 

 

44.

PERNYATAAN

Kolom I.

Diisi :

0 = ditandatangani oleh WP

1 = ditandatangani oleh kuasa WP

 

 

 

 

 

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

LAMPIRAN - I
FORMULIR 1771 - I

 

 

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI

 

 

45.

PEREDARAN USAHA

Kolom 1.a.(3).

Minimal 0

46.

HARGA POKOK PENJUALAN

Kolom 1.b.(3).

Minimal 0, = Lampiran 1771-II Jumlah kol. (3)

47.

BIAYA USAHA LAINNYA :

 

Minimal 0, = Lampiran 1771-II Jumlah kol. (4)

48.

PENGHASILAN NETO DARI USAHA (a - b - c)

Kolom 1.c. (3).

All values, (1.a.-1.b.-1.c.)

49.

PENGHASILAN DARI LUAR USAHA

Kolom 1.d. (3).

Minimal 0

50.

BIAYA DARI LUAR USAHA

Kolom 1.e. (3).

Minimal 0, = Lampiran 1771-II Jumlah kol. (5)

51.

PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA (e - f)

Kolom 1.f. (3).

All values, (1.e. - 1.f.)

52.

JUMLAH d + g

Kolom 1.g. (3).

All values, (1.d. + 1.g)

53.

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI

Kolom 1. JUMLAH (d+g) (3)

Minimal 0

54.

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL

Kolom 1. JUMLAH PENGH. NETO KOMERSIAL (3)

All values, (Jumlah (d+g) (3) + PENGH. NETO KOMERSIAL L.N.)

 

 

 

 

55.

2. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

Kolom 2.(3).

Minimal 0

 

3. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF

 

 

56.

BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA

Kolom 3.a.(3).

Minimal 0

57.

PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN

Kolom 3.b.(3).

Minimal 0

58.

PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN

Kolom 3.c.(3).

Minimal 0

59.

JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

Kolom 3.d.(3).

Minimal 0

60.

HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN

Kolom 3.e.(3).

Minimal 0

61.

PAJAK PENGHASILAN

Kolom 3.f.(3).

Minimal 0

62.

GAJI YANG DIBAYAR KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM

Kolom 3.g.(3).

Minimal 0

63.

SANKSI ADMINISTRASI

Kolom 3.h.(3).

Minimal 0

64.

SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL

Kolom 3.i.(3).

Minimal 0

65.

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL

Kolom 3.j.(3).

Minimal 0

66.

BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA

Kolom 3.k.(3).

Minimal 0

67.

PENYESUAI FISKAL POSITIF LAINNYA

Kolom 3.l.(3).

Minimal 0

68.

JUMLAH a. s.d. l

Kolom 3 Jumlah a s.d. l. (3).

Minimal 0, JUMLAH (3.a.(3). s.d. 3.l.(3).)

 

4. PENYESUAI FISKAL NEGATIF

 

 

69.

SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL

Kolom 4.a.(3).

Minimal 0

70.

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL

Kolom 4.b.(3).

Minimal 0

71.

PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA

Kolom 4.c.(3).

Minimal 0

72.

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA

Kolom 4.d. (3).

Minimal 0

73.

JUMLAH a. s.d. d.

Kolom 4 Jumlah a s.d. d. (3).

Minimal 0, = (4.a.(3). + 4.b.(3). + 4.c.(3). + 4.d.(3).)

 

5. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

 

 

74.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO TAHUN KE ...

Kolom 5.(3).
(TAHUN KE)

Minimal 0

75.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

Kolom 5.(3). (NILAI)

Minimal 0

 

6. PENGHASILAN NETO FISKAL

 

 

76.

PENGHASILAN NETO FISKAL

Kolom 6.(3).

All values, ( Jumlah 1.(3) - Jumlah 2.(3) + Jumlah 3.(3) - Jumlah 4.(3) - Jumlah 5.(3) ).

 

 

 

 

 

PERINCIAN HPP, BIAYA USAHA LAINNYA, DAN BIAYA DARI LUAR USAHA

LAMPIRAN II
FORMULIR 1771-II

 

77.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (HPP)

No. 1 kolom (3)

Minimal 0

78.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (B.U.L)

No. 1 kolom (4)

Minimal 0

79.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (BDLU)

No. 1 kolom (5)

Minimal 0

80.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (JUMLAH)

No. 1 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 1.(3) + 1.(4) + 1.(5))

81.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (HPP)

No. 2 kolom (3)

Minimal 0

82.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (B.U.L.)

No. 2 kolom (4)

Minimal 0

83.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (BDLU)

No. 2 kolom (5)

Minimal 0

84.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (JUMLAH)

No. 2 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 2.(3) + 2.(4) + 2.(5))

85.

BIAYA TRANSPORTASI (HPP)

No. 3 kolom (3)

Minimal 0

86.

BIAYA TRANSPORTASI (B.U.L.)

No. 3 kolom (4)

Minimal 0

87.

BIAYA TRANSPORTASI (BDLU)

No. 3 kolom (5)

Minimal 0

88.

BIAYA TRANSPORTASI (JUMLAH)

No. 3 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 3.(3) + 3.(4) + 3.(5))

89.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (HPP)

No. 4 kolom (3)

Minimal 0

90.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (B.U.L.)

No. 4 kolom (4)

Minimal 0

91.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (BDLU)

No. 4 kolom (5)

Minimal 0

92.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (JUMLAH)

No. 4 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 4.(3) + 4.(4) + 4.(5))

93.

BIAYA SEWA (HPP)

No. 5 kolom (3)

Minimal 0

94.

BIAYA SEWA (B.U.L.)

No. 5 kolom (4)

Minimal 0

95.

BIAYA SEWA (BDLU)

No. 5 kolom (5)

Minimal 0

96.

BIAYA SEWA (JUMLAH)

No. 5 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 5.(3) + 5.(4) + 5.(5))

97.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (HPP)

No. 6 kolom (3)

Minimal 0

98.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (B.U.L.)

No. 6 kolom (4)

Minimal 0

99.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (BDLU)

No. 6 kolom (5)

Minimal 0

100.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (JUMLAH)

No. 6 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 6.(3) + 6.(4) + 6.(5))

101.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (HPP)

No. 7 kolom (3)

Minimal 0

102.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (B.U.L.)

No. 7 kolom (4)

Minimal 0

103.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (BDLU)

No. 7 kolom (5)

Minimal 0

104.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (JUMLAH)

No. 7 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 7.(3) + 7.(4) + 7.(5))

105.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (HPP)

No. 8 kolom (3)

Minimal 0

106.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (B.U.L.)

No. 8 kolom (4)

Minimal 0

107.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (BDLU)

No. 8 kolom (5)

Minimal 0

108.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (JUMLAH)

No. 8 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 8.(3) + 8.(4) + 8.(5))

109.

BIAYA ROYALTI (HPP)

No. 9 kolom (3)

Minimal 0

110.

BIAYA ROYALTI (B.U.L.)

No. 9 kolom (4)

Minimal 0

111.

BIAYA ROYALTI (BDLU)

No. 9 kolom (5)

Minimal 0

112.

BIAYA ROYALTI (JUMLAH)

No. 9 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 9.(3) + 9.(4) + 9.(5))

113.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (HPP)

No. 10 kolom (3)

Minimal 0

114.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (B.U.L.)

No. 10 kolom (4)

Minimal 0

115.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (BDLU)

No. 10 kolom (5)

Minimal 0

116.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (JUMLAH)

No. 10 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 10.(3) + 10.(4) + 10.(5))

117.

BIAYA LAINNYA (HPP)

No. 11 kolom (3)

Minimal 0

118.

BIAYA LAINNYA (B.U.L.)

No. 11 kolom (4)

Minimal 0

119.

BIAYA LAINNYA (BDLU)

No. 11 kolom (5)

Minimal 0

120.

BIAYA LAINNYA (JUMLAH)

No. 11 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 11.(3) + 11.(4) + 11.(5))

121.

PERSEDIAAN AWAL (HPP)

No. 12 kolom (3)

Minimal 0

122.

PERSEDIAAN AWAL (B.U.L.)

No. 12 kolom (4)

Minimal 0

123.

PERSEDIAAN AWAL (BDLU)

No. 12 kolom (5)

Minimal 0

124.

PERSEDIAAN AWAL (JUMLAH)

No. 12 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 12.(3) + 12.(4) + 12.(5))

125.

PERSEDIAAN AKHIR (HPP)

No. 13 kolom (3)

Minimal 0

126.

PERSEDIAAN AKHIR (B.U.L.)

No. 13 kolom (4)

Minimal 0

127.

PERSEDIAAN AKHIR (BDLU)

No. 13 kolom (5)

Minimal 0

128.

PERSEDIAAN AKHIR (JUMLAH)

No. 13 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 13.(3) + 13.(4) + 13.(5))

129.

JUMLAH (HPP)

JUMLAH kolom (3)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(3) s.d. 1.2.(3) dikurang 13.(3)

130.

JUMLAH (B.U.L.)

JUMLAH kolom (4)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(4) s.d. 1.2.(4) dikurang 13.(4)

131.

JUMLAH (BDLU)

JUMLAH kolom (5)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(5) s.d. 1.2.(5) dikurang 13.(5)

132.

JUMLAH (JUMLAH)

JUMLAH kolom (6)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(6) s.d. 1.2.(6) dikurang 13.(6)

 

 

 

 

 

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

LAMPIRAN - III
FORMULIR 1771 - III

 

133.

JUMLAH KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

Kolom (5) JUMLAH

Minimal 0

 

 

 

 

 

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

LAMPIRAN - IV
FORMULIR 1771 - IV

 

 

BAGIAN A: PPh FINAL

 

 

134.

DASAR PENGENAAN PAJAK (DPP) BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI

BAGIAN A : Kolom 1.(3).

Minimal 0

135.

PPh TERUTANG BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI

BAGIAN A : Kolom 1.(5).

Minimal 0

136.

DPP BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 2.(3).

Minimal 0

137.

PPh TERUTANG BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 2.(5).

Minimal 0

138.

DPP PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 3.(3).

Minimal 0

139.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 3.(5).

Minimal 0

140.

DPP PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

BAGIAN A : Kolom 4.(3).

Minimal 0

141.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

BAGIAN A : Kolom 4.(5).

Minimal 0

142.

DPP PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM

BAGIAN A : Kolom 5.a.(3).

Minimal 0

143.

PPh TERUTANG PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM

BAGIAN A : Kolom 5.a.(5).

Minimal 0

144.

DPP PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK

BAGIAN A : Kolom 5.b.(3).

Minimal 0

145.

PPh TERUTANG PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK

BAGIAN A : Kolom 5.b.(5).

Minimal 0

146.

DPP PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN (YAYASAN / ORG. SEJENIS)

BAGIAN A : Kolom 6.(3).

Minimal 0

147.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN (YAYASAN / ORG. SEJENIS)

BAGIAN A : Kolom 6.(5).

Minimal 0

148.

DPP PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN

BAGIAN A : Kolom 7.(3).

Minimal 0

149.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN

BAGIAN A : Kolom 7.(5).

Minimal 0

150.

DPP IMBALAN JASA KONSTRUKSI PELAKSANA KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.a.(3).

Minimal 0

151.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PELAKSANA KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.a.(5).

Minimal 0

152.

DPP IMBALAN JASA KONSTRUKSI PERENCANA KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.b.(3).

Minimal 0

153.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PERENCANA KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.b.(5).

Minimal 0

154.

DPP IMBALAN JASA KONSTRUKSI PENGAWAS KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.c.(3).

Minimal 0

155.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PENGAWAS KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.c.(5).

Minimal 0

156.

DPP PERWAKILAN DAGANG ASING

BAGIAN A : Kolom 9.(3).

Minimal 0

157.

PPh TERUTANG PERWAKILAN DAGANG ASING

BAGIAN A : Kolom 9.(5).

Minimal 0

158.

DPP PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

BAGIAN A : Kolom 10.(3).

Minimal 0

159.

PPh TERUTANG PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

BAGIAN A : Kolom 10.(5).

Minimal 0

160.

DPP PELAYARAN DALAM NEGERI

BAGIAN A : Kolom 11.(3).

Minimal 0

161.

PPh TERUTANG PELAYARAN DALAM NEGERI

BAGIAN A : Kolom 11.(5).

Minimal 0

162.

DASAR PENGENAAN PAJAK .................. (LAINNYA-12)

BAGIAN A : Kolom 12.(3).

Minimal 0

163.

PPh TERUTANG .................. (LAINNYA-12)

BAGIAN A : Kolom 12.(5).

Minimal 0

164.

DASAR PENGENAAN PAJAK .................. (LAINNYA-13)

BAGIAN A : Kolom 13.(3).

Minimal 0

165.

PPh TERUTANG .................. (LAINNYA-13)

BAGIAN A : Kolom 13.(5).

Minimal 0

 

BAGIAN B: PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

 

 

166.

BANTUAN / SUMBANGAN

BAGIAN B : Kolom 1.(3).

Minimal 0

167.

HIBAH

BAGIAN B : Kolom 2.(3).

Minimal 0

168.

DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL PADA BADAN USAHA DI INDONESIA

BAGIAN B : Kolom 3.(3).

Minimal 0

169.

IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN B : Kolom 4.(3).

Minimal 0

170.

BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DITERIMA REKSADANA

BAGIAN B : Kolom 5.(3).

Minimal 0

171.

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA

BAGIAN B : Kolom 6.(3).

Minimal 0

172.

.............. (LAINNYA-7)

BAGIAN B : Kolom 7.(3).

Minimal 0

173.

.............. (LAINNYA-8)

BAGIAN B : Kolom 8.(3).

Minimal 0

 

 

 

 

 

DAFTAR PEMEGANG SAHAM

LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V

 

174.

JUMLAH MODAL DISETOR

JUMLAH kolom BAGIAN A.(4).

Minimal 0

175.

JUMLAH DIVIDEN

JUMLAH kolom BAGIAN A.(6).

Minimal 0

 

 

 

 

 

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAN DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

LAMPIRAN - VI
FORMULIR 1771 - VI

 

 

BAGIAN: A DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

 

 

176.

JUMLAH PENYERTAAN MODAL

JUMLAH kolom BAGIAN A.(4).

Minimal 0

 

BAGIAN: B DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

 

 

177.

JUMLAH PINJAMAN DARI

JUMLAH kolom BAGIAN B:(4).

Minimal 0

178.

JUMLAH PINJAMAN KEPADA

JUMLAH kolom BAGIAN B:(4).

Minimal 0

 

PEREKAMAN DATA LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN

 

 

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

LAMPIRAN - III
FORMULIR 1771 - III

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

179.

NAMA PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

Kolom (2)

Karakter

180.

NPWP PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

Kolom (2)

99.999.999.9-999.999

181.

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN: JENIS PENGHASILAN

Kolom (3)

Karakter

182.

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN: RUPIAH

Kolom (4)

Minimal 0

183.

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (RUPIAH)

Kolom (5),
Untuk PPh Pasal 22 dan 23

Minimal 0

184.

BUKTI POTONG / PUNGUT : NOMOR

Kolom (6)

Karakter

185.

BUKTI POTONG / PUNGUT : TANGGAL

Kolom (7)

Date

 

 

 

DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN DAN DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V

 

 

BAGIAN A: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

186.

NAMA PEMEGANG SAHAM

BAGIAN: A Kolom (2)

Karakter

187.

ALAMAT PEMEGANG SAHAM

BAGIAN: A Kolom (2)

Karakter

188.

NPWP PEMEGANG SAHAM

BAGIAN: A Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal pemegang saham/pemilik bukan WP luar negeri atau bukan publik, maka NPWP harus diisi

189.

JUMLAH MODAL DISETOR (RUPIAH)

BAGIAN A: Kolom (4)

Minimal 0

190.

% JUMLAH MODAL DISETOR (%)

BAGIAN A: Kolom (5)

Minimal 0,00

191.

DIVIDEN (RUPIAH)

BAGIAN A: Kolom (6)

Minimal 0

 

 

 

BAGIAN B: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

192.

NAMA PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN: B Kolom (2)

Karakter

193.

ALAMAT PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN: B Kolom (2)

Karakter

194.

NPWP PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN: B Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal pengurus/komisaris bukan WP luar negeri, maka NPWP harus diisi

195.

JABATAN PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN: B Kolom (4)

Karakter

 

 

 

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAN DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

LAMPIRAN - VI FORMULIR (1770 - VI) BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

 

BAGIAN A. DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

BAGIAN A.

 

196.

NAMA PERUSAHAAN

BAGIAN A: Kolom (2)

Karakter

197.

ALAMAT PERUSAHAAN

BAGIAN A: Kolom (2)

Karakter

198.

NPWP PERUSAHAAN

BAGIAN A: Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal perusahaan bukan WP luar negeri, maka NPWP harus diisi

199.

JUMLAH PENYERTAAN MODAL

BAGIAN A: Kolom (4)

Minimal 0

200.

% JUMLAH PENYERTAAN MODAL

BAGIAN A: Kolom (5)

Minimal 0,00

 

 

 

BAGIAN B: DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

201.

NAMA PEMINJAM

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

202.

ALAMAT PEMINJAM

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

203.

NPWP PEMINJAM

BAGIAN B: Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal peminj bukan WP luar negeri, maka NPWP harus diisi

204.

JUMLAH PINJAMAN

BAGIAN B: Kolom (4)

Minimal 0

205.

TAHUN PINJAMAN

BAGIAN B: Kolom (5)

TTTT (Tahun)

206.

BUNGA PER TAHUN

BAGIAN B: Kolom (6)

Minimal 0,00

 

 

 

 

Lampiran V.17.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN BAGI WAJIB PAJAK YANG DIIZINKAN MENYELENGGARAKAN PEMBUKUAN DALAM MATA UANG DOLLAR AMERIKA SERIKAT

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh WP BADAN

INDUK SPT
FORMULIR 1771 / $

 

1.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT (Tahun SPT)

2.

TAHUN BUKU

Pada kotak sudut kanan atas

BB-TT s.d BB-TT (Bulan Tahun s.d. Bulan Tahun0

3.

NPWP

Pada kolom bagian atas

999.999.99.9-999.999

4.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

5.

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (KHUSUS BUT)

Pada kolom bagian atas

Khusus untuk BUT, diisi dengan nama Negara Domisili WP

6.

PERSETUJUAN PEMBUKUAN DALAM MATA UANG DOLLAR AS: NOMOR

Pada kolom bagian tengah

Karakter

7.

PERSETUJUAN PEMBUKUAN DALAM MATA UANG DOLLAR AS: TANGGAL

Pada kolom bagian tengah

Date

8.

MULAI TAHUN PAJAK

Pada kolom bagian tengah

TTTT

9.

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN

Pada kolom bagian tengah

Diisi :
1 = diaudit
2 = tidak diaudit

10.

OPINI AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

Diisi :

1 = wajar tanpa pengecualian

2 = wajar dengan pengecualian

3 = tidak wajar

4 = tidak ada opini

11.

NAMA DAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

Nama dan kantor akuntan publik

12.

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

NPWP Akuntan Publik
99.999.99.9-999.999

13.

NAMA DAN KANTOR KONSULTAN PAJAK

Pada kolom bagian tengah

Nama dan kantor konsultan pajak

14.

NPWP KANTOR KONSULTAN PAJAK

Pada kolom bagian tengah

NPWP konsultan pajak
99.999.99.9-999.999

 

A. PENGHASILAN KENA PAJAK

 

 

15.

PENGHASILAN NETO FISKAL

Kolom A.1. US$

All values, = nomor 6.(3). formulir 1771-I

16.

PENGHASILAN NETO FISKAL

Kolom A.1. RIBUAN RUPIAH

All values

17.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom A.2. US$

Minimal 0, tidak boleh lebih besar dari A.1.

18.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom A.2. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

19.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2)

Kolom A.3. US$

Minimal 0, ( A.1. - A.2. )

20.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2)

Kolom A.3. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

 

B. PPh TERUTANG

 

 

21.

PPh YANG TERUTANG

Kolom B.4. US$

Minimal 0
(Tarif Ps.17 X A.3.)

22.

PPh YANG TERUTANG

Kolom B.4. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

23.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LN (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

Kolom B.5. US$

Minimal 0

24.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LN (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

Kolom B.5. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

25.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom B.6. US$

Minimal 0, (B.4. + B.5.)

26.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom B.6. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

 

C. KREDIT PAJAK

 

 

27.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (PROYEK BANTUAN LN)

Kolom C.7. US$

Minimal 0

28.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (PROYEK BANTUAN LN)

Kolom C.7. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

29.

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

Kolom C.8.a. US$

Minimal 0, = JUMLAH kolom (5) formulir 1771-III

30.

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

Kolom C.8.a. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

31.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

Kolom C.8.b. US$

Minimal 0

32.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

Kolom C.8.b. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

33.

JUMLAH (a + b)

Kolom C.8.JUMLAH US$

Minimal 0, (C.8.a. + C.8.b.)

34.

JUMLAH (a + b)

Kolom C.8.JUMLAH RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

35.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom C.9. US$

Minimal 0,
= (B.6. - (C.7. + C.8.)), atau
= ((C.7. + C.8.) - B.6.)

36.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

Kolom C.9. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

37.

KODE PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI atau PPh YANG LEBIH DIPOTONG

Kolom C.9.

Diisi :

0, jika :

B.6. = (C.7. + C.8.)

1, jika :

B.6. > (C.7. + C.8.)

2, jika :

B.6. < (C.7. + C.8.)

 

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

Kolom C.10.

 

38.

PPh PASAL 25 BULANAN

Kolom C.10.a. US$

Minimal 0

39.

PPh PASAL 25 BULANAN

Kolom C.10.a. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

40.

STP PPh PASAL 25 (Hanya Pokok Pajak)

Kolom C.10.b. US$

Minimal 0

41.

STP PPh PASAL 25 (Hanya Pokok Pajak)

Kolom C.10.b. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

42.

PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI

Kolom C.10.c. US$

Minimal 0

43.

PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI

Kolom C.10.c. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

44.

PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom C.10.d. US$

Minimal 0

45.

PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH DAN ATAU BANGUNAN

Kolom C.10.d. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

46.

JUMLAH PPh YANG DIBAYAR SENDIRI (a + b + c + d)

Jumlah Kolom C.10.
JUMLAH (a+b+c+d) US$

Minimal 0, (C.10.a. + C.10.b. + C.10.c. + C.10.d.)

47.

JUMLAH PPh YANG DIBAYAR SENDIRI (a + b + c + d)

Jumlah Kolom C.10. JUMLAH (a+b+c+d) RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

 

D. PPh KURANG / LEBIH DIBAYAR

 

 

48.

PPh YANG KURANG DIBAYAR
atau
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (9 - 10)

Kolom D.11. US$

Minimal 0, (C.9. - Jumlah C.10.) atau
(Jumlah C.10. - C.9.)

49.

KODE PPh YANG KURANG / LEBIH DIBAYAR

Kolom D.11.

Diisi :

0, jika :

C.9. = Jumlah C.10.

1, jika :

C.9. > Jumlah C.10.

2, jika :

C.9. < Jumlah C.10.

50.

TANGGAL PELUNASAN PPh YANG KURANG DIBAYAR

Kolom D.11. bawah

Date

51.

NILAI PELUNASAN PPh YANG KURANG DIBAYAR

Dari SSP PPh PASAL 29

Minimal 0

 

 

 

 

 

E. PERMOHONAN

 

 

52.

PERMOHONAN

Kolom E.
Jika C.9. < Jumlah C.10.

Diisi:

0 = tidak diisi

1 = direstitusikan

2 = diperhitungkan dengan utang pajak

 

F. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

 

 

53.

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN

Kolom F.a. US$

Minimal 0

54.

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN

Kolom F.a. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

55.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom F.b. US$

Minimal 0

56.

KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom F.b. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

57.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom F.c. US$

Minimal 0, (F.a. - F.b.)

58.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom F.c. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

59.

PPh YANG TERUTANG

Kolom F.d. US$

Minimal 0, (Tarif Ps. 17 X F.c.)

60.

PPh YANG TERUTANG

Kolom F.d. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

61.

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM HURUF a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN

Kolom F.e. US$

Minimal 0

62.

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM HURUF a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN

Kolom F.e. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

63.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (d-e)

Kolom F.f. US$

Minimal 0, (F.d. - F.e.)

64.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (d-e)

Kolom F.f. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

65.

PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f)

Kolom F.g. US$

Minimal 0, (1/12 X F.f.)

66.

PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f)

Kolom F.g. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

 

 

 

 

 

G. PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

 

 

67.

PPh FINAL

Kolom G.a. US$

Minimal 0,
= Jumlah KOLOM BAGIAN IV.A.(5) FORMULIR 1771-IV$

68.

PPh FINAL

Kolom G.a. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

69.

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK, PENGHASILAN BRUTO

Kolom G.b. US$

Minimal 0,
= Jumlah KOLOM BAGIAN IV.B.(3) FORMULIR 1771-IV$

70.

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK, PENGHASILAN BRUTO

Kolom G.b. RIBUAN RUPIAH

Minimal 0

 

H. LAMPIRAN

 

 

71.

LAMPIRAN

Kolom H

Diisi :
1 = lengkap
2 = tidak lengkap

 

I. PERNYATAAN

 

 

72.

PERNYATAAN

Kolom I

Diisi :

0 = ditandatangani oleh WP

1 = ditandatangani oleh kuasa WP

 

 

 

 

 

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

LAMPIRAN - I
FORMULIR 1771 - I / $

DALAM US$

 

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL

 

 

73.

PEREDARAN USAHA

Kolom 1.a.(3).

Minimal 0

74.

HARGA POKOK PENJUALAN

Kolom 1.b.(3).

Minimal 0, = JUMLAH kolom (3) Lampiran 1771-II/$

75.

BIAYA USAHA LAINNYA :

Kolom 1.c.(3)

Minimal 0, = JUMLAH kolom (4) Lampiran 1771-II/$

76.

PENGHASILAN NETO DARI USAHA (a-b-c)

Kolom 1.d.(3).

All values, (1.a. - 1.b. - 1.c.)

76.

PENGHASILAN DARI LUAR USAHA

Kolom 1.e.(3).

Minimal 0

77.

BIAYA DARI LUAR USAHA

Kolom 1.f.(3).

Minimal 0, = JUMLAH kolom (5) Lampiran 1771-II/$

78.

PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA (e-f)

Kolom 1.g.(3).

All values, (1.e. - 1.f.)

79.

JUMLAH d+g

Kolom 1.JUMLAH (d+g).(3).

All values, (1.d. + 1.g)

80.

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI

Kolom 1.PENGH. NETO KOMERSIAL LN. (3).

Minimal 0

81.

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL

Kolom 1.JUMLAH PENGH. NETO Komersial (3).

All values, Jumlah (1.d + 1.g) + PENGH. NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI

 

 

 

 

82.

2. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PAJAK PENGHASILAN FINAL DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

Kolom 2.(3).

Minimal 0

 

3. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF

 

 

83.

BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA

Kolom 3.a.(3).

Minimal 0

84.

PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN

Kolom 3.b.(3).

Minimal 0

85.

PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN

Kolom 3.c.(3).

Minimal 0

86.

JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN

Kolom 3.d.(3).

Minimal 0

87.

HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN

Kolom 3.e.(3).

Minimal 0

88.

PAJAK PENGHASILAN

Kolom 3.f.(3).

Minimal 0

89.

GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM

Kolom 3.g.(3).

Minimal 0

90.

SANKSI ADMINISTRASI

Kolom 3.h.(3).

Minimal 0

91.

SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL

Kolom 3.i.(3).

Minimal 0

92.

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL

Kolom 3.j.(3).

Minimal 0

93.

BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA

Kolom 3.k.(3).

Minimal 0

94.

PENYESUAI FISKAL POSITIF LAINNYA

Kolom 3.l.(3).

Minimal 0

95.

JUMLAH a. s.d. l

Kolom 3 Jumlah a s.d. l. (3).

Minimal 0, = JUMLAH (3.a.(3). s.d. 3.l.(3).)

 

4. PENYESUAI FISKAL NEGATIF

 

 

96.

SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL

Kolom 4.a.(3).

Minimal 0

97.

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL

Kolom 4.b.(3).

Minimal 0

98.

PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA

Kolom 4.c.(3).

Minimal 0

99.

PENYESUAI FISKAL NEGATIF LAINNYA

Kolom 4.d.(3).

Minimal 0

100.

JUMLAH a. s.d. d.

Kolom 4 Jumlah a s.d. d. (3).

Minimal 0, = ( 4.a.(3). + 4.b.(3). + 4.c.(3). + 4.d.(3).)

 

5. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

 

 

101.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO TAHUN KE ...

Kolom 5.(3), TAHUN KE

Minimal 0

102.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

Kolom 5.(3), (NILAI)

Minimal 0

 

6. PENGHASILAN NETO FISKAL

 

 

103.

PENGHASILAN NETO FISKAL (1 - 2 + 3 - 4 - 5)

Kolom 6.(3).

All values, (Jumlah 1.(3) - Jumlah 2.(3) + Jumlah 3.(3) - Jumlah 4.(3) - Jumlah 5.(3) )

 

 

 

 

 

PERINCIAN HPP, BIAYA USAHA LAINNYA, DAN BIAYA DARI LUAR USAHA

LAMPIRAN II
FORMULIR 1771-II/$

DALAM US$

104.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (HPP)

No. 1 kolom (3)

Minimal 0

105.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (B.U.L)

No. 1 kolom (4)

Minimal 0

106.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (BDLU)

No. 1 kolom (5)

Minimal 0

107.

PEMBELIAN BAHAN / BARANG DAGANGAN (JUMLAH)

No. 1 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 1.(3) + 1.(4) + 1.(5))

108.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (HPP)

No. 2 kolom (3)

Minimal 0

109.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (B.U.L.)

No. 2 kolom (4)

Minimal 0

110.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (BDLU)

No. 2 kolom (5)

Minimal 0

111.

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB. (JUMLAH)

No. 2 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 2.(3) + 2.(4) + 2.(5))

112.

BIAYA TRANSPORTASI (HPP)

No. 3 kolom (3)

Minimal 0

113.

BIAYA TRANSPORTASI (B.U.L.)

No. 3 kolom (4)

Minimal 0

114.

BIAYA TRANSPORTASI (BDLU)

No. 3 kolom (5)

Minimal 0

115.

BIAYA TRANSPORTASI (JUMLAH)

No. 3 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 3.(3) + 3.(4) + 3.(5))

116.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (HPP)

No. 4 kolom (3)

Minimal 0

117.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (B.U.L.)

No. 4 kolom (4)

Minimal 0

118.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (BDLU)

No. 4 kolom (5)

Minimal 0

119.

BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (JUMLAH)

No. 4 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 4.(3) + 4.(4) + 4.(5))

120.

BIAYA SEWA (HPP)

No. 5 kolom (3)

Minimal 0

121.

BIAYA SEWA (B.U.L.)

No. 5 kolom (4)

Minimal 0

122.

BIAYA SEWA (BDLU)

No. 5 kolom (5)

Minimal 0

123.

BIAYA SEWA (JUMLAH)

No. 5 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 5.(3) + 5.(4) + 5.(5))

124.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (HPP)

No. 6 kolom (3)

Minimal 0

125.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (B.U.L.)

No. 6 kolom (4)

Minimal 0

126.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (BDLU)

No. 6 kolom (5)

Minimal 0

127.

BIAYA BUNGA PINJAMAN (JUMLAH)

No. 6 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 6.(3) + 6.(4) + 6.(5))

128.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (HPP)

No. 7 kolom (3)

Minimal 0

129.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (B.U.L.)

No. 7 kolom (4)

Minimal 0

130.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (BDLU)

No. 7 kolom (5)

Minimal 0

131.

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA (JUMLAH)

No. 7 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 7.(3) + 7.(4) + 7.(5))

132.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (HPP)

No. 8 kolom (3)

Minimal 0

133.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (B.U.L.)

No. 8 kolom (4)

Minimal 0

134.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (BDLU)

No. 8 kolom (5)

Minimal 0

135.

BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH (JUMLAH)

No. 8 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 8.(3) + 8.(4) + 8.(5))

136.

BIAYA ROYALTI (HPP)

No. 9 kolom (3)

Minimal 0

137.

BIAYA ROYALTI (B.U.L.)

No. 9 kolom (4)

Minimal 0

138.

BIAYA ROYALTI (BDLU)

No. 9 kolom (5)

Minimal 0

139.

BIAYA ROYALTI (JUMLAH)

No. 9 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 9.(3) + 9.(4) + 9.(5))

140.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (HPP)

No. 10 kolom (3)

Minimal 0

141.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (B.U.L.)

No. 10 kolom (4)

Minimal 0

142.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (BDLU)

No. 10 kolom (5)

Minimal 0

143.

BIAYA PEMASARAN / PROMOSI (JUMLAH)

No. 10 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 10.(3) + 10.(4) + 10.(5))

144.

BIAYA LAINNYA (HPP)

No. 11 kolom (3)

Minimal 0

145.

BIAYA LAINNYA (B.U.L.)

No. 11 kolom (4)

Minimal 0

146.

BIAYA LAINNYA (BDLU)

No. 11 kolom (5)

Minimal 0

147.

BIAYA LAINNYA (JUMLAH)

No. 11 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 11.(3) + 11.(4) + 11.(5))

148.

PERSEDIAAN AWAL (HPP)

No. 12 kolom (3)

Minimal 0

149.

PERSEDIAAN AWAL (B.U.L.)

No. 12 kolom (4)

Minimal 0

150.

PERSEDIAAN AWAL (BDLU)

No. 12 kolom (5)

Minimal 0

151.

PERSEDIAAN AWAL (JUMLAH)

No. 12 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 12.(3) + 12.(4) + 12.(5))

152.

PERSEDIAAN AKHIR (HPP)

No. 13 kolom (3)

Minimal 0

153.

PERSEDIAAN AKHIR (B.U.L.)

No. 13 kolom (4)

Minimal 0

154.

PERSEDIAAN AKHIR (BDLU)

No. 13 kolom (5)

Minimal 0

155.

PERSEDIAAN AKHIR (JUMLAH)

No. 13 kolom (6)

Minimal 0, = (Jumlah 13.(3) + 13.(4) + 13.(5))

156.

JUMLAH (HPP)

JUMLAH kolom (3)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(3) s.d. 1.2.(3) dikurang 13.(3)

157.

JUMLAH (B.U.L.)

JUMLAH kolom (4)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(4) s.d. 1.2.(4) dikurang 13.(4)

158.

JUMLAH (BDLU)

JUMLAH kolom (5)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(5) s.d. 1.2.(5) dikurang 13.(5)

159.

JUMLAH (JUMLAH)

JUMLAH kolom (6)

Minimal 0, = JUMLAH 1.(6) s.d. 1.2.(6) dikurang 13.(6)

 

 

 

 

 

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

LAMPIRAN - III
FORMULIR 1771 - III / $

 

160.

JUMLAH KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

Kolom (5) JUMLAH US$

Minimal 0

161.

JUMLAH KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

Kolom (5) JUMLAH RUPIAH

Minimal 0

 

 

 

 

 

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

LAMPIRAN - IV
FORMULIR 1771 - IV / $

 

 

BAGIAN A. PPh FINAL

 

 

162.

DASAR PENGENAAN PAJAK (DPP) BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI

BAGIAN A : Kolom 1.(3).

Minimal 0

163.

PPh TERUTANG BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI (US$)

BAGIAN A : Kolom 1.(5).

Minimal 0

164.

PPh TERUTANG BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 1.(6).

Minimal 0

165.

DPP BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 2.(3).

Minimal 0

166.

PPh TERUTANG BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 2.(5).

Minimal 0

167.

PPh TERUTANG BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 2.(6).

Minimal 0

168.

DPP PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

BAGIAN A : Kolom 3.(3).

Minimal 0

169.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK (US$)

BAGIAN A : Kolom 3.(5).

Minimal 0

170.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 3.(6).

Minimal 0

171.

DPP PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

BAGIAN A : Kolom 4.(3).

Minimal 0

172.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA (US$)

BAGIAN A : Kolom 4.(5).

Minimal 0

173.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 4.(6).

Minimal 0

174.

DPP PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM PERTAMINA

BAGIAN A : Kolom 5.a.(3).

Minimal 0

175.

PPh TERUTANG PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM PERTAMINA

BAGIAN A : Kolom 5.a.(5).

Minimal 0

176.

PPh TERUTANG PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM PERTAMINA

BAGIAN A : Kolom 5.b.(6). (RUPIAH)

Minimal 0

177.

DPP PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK

BAGIAN A : Kolom 5.b.(5). (US$)

Minimal 0

178.

PPh TERUTANG PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK (US$)

BAGIAN A : Kolom 5.b.(5). (US$)

Minimal 0

179.

PPh TERUTANG PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 5.b.(5). (RUPIAH)

Minimal 0

180.

DPP PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN (YAYASAN / ORG. SEJENIS)

BAGIAN A : Kolom 6.(3).

Minimal 0

181.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN (YAYASAN / ORG. SEJENIS) (US$)

BAGIAN A : Kolom 6.(5).

Minimal 0

182.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN (YAYASAN / ORG. SEJENIS) (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 6.(5).

Minimal 0

183.

DPP PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN

BAGIAN A : Kolom 7.(3).

Minimal 0

184.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN (US$)

BAGIAN A : Kolom 7.(5).

Minimal 0

185.

PPh TERUTANG PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 7.(5).

Minimal 0

186.

DPP IMBALAN JASA KONSTRUKSI PELAKSANA KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.a.(3).

Minimal 0

187.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PELAKSANA KONSTRUKSI (US$)

BAGIAN A : Kolom 8.a.(5).

Minimal 0

188.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PELAKSANA KONSTRUKSI (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 8.a.(5).

Minimal 0

189.

DPP IMBALAN JASA KONSTRUKSI PERENCANA KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.b.(3).

Minimal 0

190.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PERENCANA KONSTRUKSI (US$)

BAGIAN A : Kolom 8.b.(5).

Minimal 0

191.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PERENCANA KONSTRUKSI (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 8.b.(5).

Minimal 0

192.

DPP IMBALAN JASA KONSTRUKSI PENGAWAS KONSTRUKSI

BAGIAN A : Kolom 8.c.(3).

Minimal 0

193.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PENGAWAS KONSTRUKSI (US$)

BAGIAN A : Kolom 8.c.(5).

Minimal 0

194.

PPh TERUTANG IMBALAN JASA KONSTRUKSI PENGAWAS KONSTRUKSI (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 8.c.(5).

Minimal 0

195.

DPP PERWAKILAN DAGANG ASING

BAGIAN A : Kolom 9.(3).

Minimal 0

196.

PPh TERUTANG PERWAKILAN DAGANG ASING (US$)

BAGIAN A : Kolom 9.(5).

Minimal 0

197.

PPh TERUTANG PERWAKILAN DAGANG ASING (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 9.(5).

Minimal 0

198.

DPP PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

BAGIAN A : Kolom 10.(3).

Minimal 0

199.

PPh TERUTANG PELAYARAN / PENERBANGAN ASING (US$)

BAGIAN A : Kolom 10.(5).

Minimal 0

200.

PPh TERUTANG PELAYARAN / PENERBANGAN ASING (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 10.(5).

Minimal 0

201.

DPP PELAYARAN DALAM NEGERI

BAGIAN A : Kolom 11.(3).

Minimal 0

202.

PPh TERUTANG PELAYARAN DALAM NEGERI (US$)

BAGIAN A : Kolom 11.(5).

Minimal 0

203.

PPh TERUTANG PELAYARAN DALAM NEGERI (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 11.(5).

Minimal 0

204.

DASAR PENGENAAN PAJAK .................. (LAINNYA-12)

BAGIAN A : Kolom 12.(3).

Minimal 0

205.

PPh TERUTANG .................. (LAINNYA-12) (US$)

BAGIAN A : Kolom 12.(5).

Minimal 0

206.

PPh TERUTANG .................. (LAINNYA-12) (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 12.(5).

Minimal 0

207.

DASAR PENGENAAN PAJAK .................. (LAINNYA-13)

BAGIAN A : Kolom 13.(3).

Minimal 0

208.

PPh TERUTANG .................. (LAINNYA-13) (US$)

BAGIAN A : Kolom 13.(5).

Minimal 0

209.

PPh TERUTANG .................. (LAINNYA-13) (RUPIAH)

BAGIAN A : Kolom 13.(5).

Minimal 0

210.

JUMLAH DASAR PENGENAAN PAJAK US$

JUMLAH kolom (3)

Minimal 0, = JUMLAH Kol. (3)

211.

JUMLAH PPh TERUTANG US$

JUMLAH kolom (5)

Minimal 0, = JUMLAH Kol. (5)

212.

JUMLAH PPh TERUTANG (Rupiah)

JUMLAH kolom (6)

Minimal 0, = JUMLAH Kol. (6)

 

 

 

 

 

BAGIAN: B PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

 

DALAM US$

213.

DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL PADA BADAN USAHA DI INDONESIA

BAGIAN B : Kolom 1.(3).

Minimal 0

214.

BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DITERIMA REKSADANA

BAGIAN B : Kolom 2.(3).

Minimal 0

215.

.............. (LAINNYA-3)

BAGIAN B : Kolom 3.(3).

Minimal 0

216.

.............. (LAINNYA-4)

BAGIAN B : Kolom 4.(3).

Minimal 0

 

 

 

 

 

DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V / $

 

217

JUMLAH MODAL DISETOR

JUMLAH BAGIAN A kolom (4).

Minimal 0

218

JUMLAH DIVIDEN

JUMLAH BAGIAN A kolom (6).

Minimal 0

 

 

 

 

 

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAN DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

LAMPIRAN - VI
FORMULIR 1771 - VI / $

 

 

BAGIAN A: DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

 

 

219.

JUMLAH PENYERTAAN MODAL

JUMLAH BAGIAN A.kolom (4).

Minimal 0

 

BAGIAN B: DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

 

 

220.

JUMLAH PINJAMAN DARI

JUMLAH kolom BAGIAN B.(4).

Minimal 0

221.

JUMLAH PINJAMAN KEPADA

JUMLAH kolom BAGIAN B.(4).

Minimal 0

 

PEREKAMAN DATA LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN 1771 / $

 

 

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

LAMPIRAN - III
FORMULIR 1771 - III / $

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

222.

NAMA PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

Kolom (2)

Karakter

223.

ALAMAT PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

Kolom (2)

99.999.999.9-999.999

224.

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN : JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI US$

Kolom (3)

Karakter

225.

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN : JENIS US$

Kolom (4)

Minimal 0

226.

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (US$)

Kolom (5)

Minimal 0

227.

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (RUPIAH)

Kolom (6),

Minimal 0

228.

BUKTI POTONG / PUNGUT : NOMOR

Kolom (7)

Karakter

229.

BUKTI POTONG / PUNGUT : TANGGAL

Kolom (8)

Date

 

 

DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN DAN DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V / $

 

 

BAGIAN A: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

230.

NAMA PEMEGANG SAHAM

BAGIAN A: Kolom (2)

Karakter

231.

ALAMAT PEMEGANG SAHAM

BAGIAN A: Kolom (2)

Karakter

232.

NPWP PEMEGANG SAHAM

BAGIAN A: Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal pemegang saham/pemilik bukan WP luar negeri atau bukan publik, maka NPWP harus diisi

233.

JUMLAH MODAL DISETOR (US$)

BAGIAN A: Kolom (4)

Minimal 0

234.

% JUMLAH MODAL DISETOR (%)

BAGIAN A: Kolom (5)

Minimal 0,00

235.

JUMLAH DIVIDEN DITERIMA (US$)

BAGIAN A: Kolom (6)

Minimal 0

 

 

BAGIAN B. DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

236.

NAMA PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

237.

ALAMAT PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

238.

NPWP PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN B: Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal pengurus/komisaris bukan WP luar negeri, maka NPWP harus diisi

239.

JABATAN PENGURUS / KOMISARIS

BAGIAN B: Kolom (4)

Karakter

 

 

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAN DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

LAMPIRAN - VI
FORMULIR (1770 - VI / $)

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

 

BAGIAN A. DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

 

 

240.

NAMA PERUSAHAAN

BAGIAN A: Kolom (2)

Karakter

241.

ALAMAT PERUSAHAAN

BAGIAN A: Kolom (2)

Karakter

242.

NPWP PERUSAHAAN

BAGIAN A: Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal perusahaan bukan WP luar negeri, maka NPWP harus diisi

243.

JUMLAH PENYERTAAN MODAL (US$)

BAGIAN A: Kolom (4)

Minimal 0

244.

% JUMLAH PENYERTAAN MODAL

BAGIAN A: Kolom (5)

Minimal 0,00

 

 

BAGIAN B. DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

BAGIAN B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

245.

NAMA PEMINJAM

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

246.

ALAMAT PEMINJAM

BAGIAN B: Kolom (2)

Karakter

247.

NPWP PEMINJAM

BAGIAN B: Kolom (3)

99.999.999.9-999.999
dalam hal peminjam bukan WP luar negeri, maka NPWP harus diisi

248.

JUMLAH PINJAMAN (US$)

BAGIAN B: Kolom (4)

Minimal 0

249.

TAHUN PINJAMAN

BAGIAN B: Kolom (5)

TTTT (Tahun)

250.

BUNGA PER TAHUN

BAGIAN B: Kolom (6)

Minimal 0,00

 

 

 

Lampiran V.18.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh PASAL 21

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh PASAL 21

INDUK SPT
FORMULIR 1721

 

1.

TAHUN TAKWIM

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT (TAHUN)

2.

NPWP

Pada kolom bagian atas

999.999.99.9-999.999

3.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

4.

NAMA PIMPINAN

Pada kolom bagian atas

Karakter

 

A. PEMOTONGAN DAN PENYETORAN PPh PASAL 21 DAN PPh PASAL 26 DALAM TAHUN BERJALAN

KOLOM A.

 

 

PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA / TABUNGAN HARI TUA (THT) / JAMINAN HARI TUA (JHT)

Kolom A.1.

 

5.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom A.1.(2).

Minimal 0

6.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom A.1.(3).

Minimal 0

7.

PPh PASAL 21/26 TERUTANG

Kolom A.1.(4).

Minimal 0

 

PEGAWAI TIDAK TETAP DAN PENERIMA HONORARIUM DAN PENGHASILAN LAINNYA / PENERIMA PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh PASAL 21 BERSIFAT FINAL / PEGAWAI DENGAN STATUS WAJIB PAJAK LUAR NEGERI

Kolom A.2.

 

8.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom A.2.(2).

Minimal 0

9.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom A.2.(3).

Minimal 0

10.

PPh PASAL 21/PASAL 26 TERUTANG

Kolom A.2.(4).

Minimal 0

11.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN (1 + 2)

Kolom A.3.(2).

Minimal 0, ( A.1.(2) + A.2.(2) )

12.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO (1 + 2)

Kolom A.3.(3).

Minimal 0, ( A.1.(3) + A.2.(3) )

13.

JUMLAH PPh PASAL 21/26 TERUTANG (1 + 2)

Kolom A.3.(4).

Minimal 0, ( A.1.(4) + A.2.(4) )

14.

PPh PASAL 21 DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom A.4.(4).

Minimal 0

15.

PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 YANG HARUS DISETOR

Kolom A.5.(4).

Minimal 0, ( A.3.(4) - A.4.(4) )

16.

PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 YANG TELAH DISETOR

Kolom A.6.(4).

Minimal 0

17.

STP PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 (Hanya Pokok Pajak)

Kolom A.7.(4).

Minimal 0

18.

JUMLAH (6 + 7)

Kolom A.8.(4).

Minimal 0, ( A.6.(4) + A.7.(4) )

19.

PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 YANG KURANG DISETOR atau
PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR

Kolom A.9.(4).

Minimal 0, = ( A.5.(4) - A.8.(4) ), atau = ( A.8.(4) - A.5.(4) )

20.

KODE PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 YANG KURANG DISETOR atau PPh PASAL 21 DAN ATAU PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR

Kolom A.9.(Kotak).

Minimal 0

0, jika: A.6.(4). = A.8.(4).

1, jika: A.6.(4). > A.8.(4).

2, jika: A.6.(4). < A.8.(4).

21.

TANGGAL PELUNASAN PPh PASAL 21 DAN ATAU 26 KURANG BAYAR

Kolom A.9.

Date

22.

JUMLAH PELUNASAN PPh PASAL 21 DAN ATAU 26 KURANG BAYAR

SSP ATAS PPh 21/26 KURANG BAYAR

Minimal 0,
diisi > 0 jika KODE A.9. = 1

 

B. PPh PASAL 21 YANG LEBIH DISETOR

KOLOM B.

 

23.

PPh PASAL 21 YANG LEBIH DISETOR PADA ANGKA 9.b. DIPERHITUNGKAN DENGAN PEMBAYARAN PPh PASAL 21 UNTUK BULAN .... TAHUN ....

Kolom B.

BB - TTTT (BULAN - TAHUN)

 

C. LAMPIRAN

KOLOM C.

 

24.

LAMPIRAN

Kolom C.

Diisi :
1 = lengkap
2 = tidak lengkap

 

D. PERNYATAAN

KOLOM D.

 

25.

PERNYATAAN

Kolom D.

Diisi :

0 = ditandatangani oleh WP

1 = ditandatangani oleh kuasa WP

 

 

 

 

 

DAFTAR PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA / TABUNGAN HARI TUA (THT) / JAMINAN HARI TUA (JHT)

LAMPIRAN - I

FORMULIR 1721 - A

 

 

A. DAFTAR PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU THT / JHT YANG PENGHASILAN NETONYA MELEBIHI PTKP

KOLOM A.

 

26.

JUMLAH PEGAWAI YANG MEMPUNYAI NPWP

Kolom A.(3).

Minimal 0

27.

JUMLAH PEGAWAI YANG TIDAK MEMPUNYAI NPWP

Kolom A.(3).

Minimal 0

28.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom A.(4).

Minimal 0

29.

JUMLAH PPh PASAL 21 TERUTANG

Kolom A.(5).

Minimal 0

30.

JUMLAH PPh DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom A.(6).

Minimal 0

 

B. JUMLAH PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU THT / JHT YANG PENGHASILAN NETONYA TIDAK MELEBIHI PTKP

KOLOM B.

 

31.

JUMLAH PEGAWAI

Kolom B.(3).

Minimal 0

32.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom B.(4).

Minimal 0

 

C. JUMLAH ( A + B )

KOLOM C.

 

33.

JUMLAH PEGAWAI

Kolom C.(3).

Minimal 0, = Jumlah A.(3). + B.(3).

34.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom C.(4).

Minimal 0, = Jumlah A.(4). + B.(4).

35.

JUMLAH PPh PASAL 21 TERUTANG

Kolom C.(5).

Minimal 0, = Jumlah A.(5).

36.

JUMLAH PPh DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom C.(6).

Minimal 0, = Jumlah A.(6).

 

 

 

 

 

DAFTAR PEGAWAI TIDAK TETAP / PENERIMA HONORARIUM DAN PENGHASILAN LAINNYA / PENERIMA PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh PASAL 21 BERSIFAT FINAL / PEGAWAI DENGAN STATUS WAJIB PAJAK LUAR BIASA

LAMPIRAN - II
FORMULIR 1771 - B

 

 

PPh PASAL 21 TIDAK BERSIFAT FINAL

ANGKA 1. S.D. 8.

 

 

PEGAWAI HARIAN LEPAS DENGAN UPAH HARIAN, MINGGUAN, SATUAN, BORONGAN, HONORARIUM DAN IMBALAN LAINNYA TERSEBUT DIHITUNG ATAS DASAR BANYAKNYA HARI YANG DIPAKAI

ANGKA 1.

 

37.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 1.(2).

Minimal 0

38.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 1.(3).

Minimal 0

39.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 1.(4).

Minimal 0

40.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 1.(5).

Minimal 0

41.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom 1.(6).

Minimal 0

 

PEGAWAI TIDAK TETAP, PEMAGANG, DAN CALON PEGAWAI

ANGKA 2.

 

42.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 2.(2).

Minimal 0

43.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 2.(3).

Minimal 0

44.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 2.(4).

Minimal 0

45.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 2.(5).

Minimal 0

46.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom 2.(6).

Minimal 0

 

PENERIMA HONORARIUM, UANG SAKU, HADIAH ATAU PENGHARGAAN, KOMISI (TERMASUK YANG DITERIMA PDL ASURANSI DAN PENJAJA BARANG DAGANGAN YANG BUKAN PEGAWAI TETAP), BEA SISWA, DAN PEMBAYARAN LAINNYA YANG JUMLAHNYA DIHITUNG TIDAK ATAS DASAR BANYAKNYA HARI YANG DIPERLUKAN UNTUK MENYELESAIKAN JASA ATAU KEGIATAN

ANGKA 3.

 

47.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 3.(2).

Minimal 0

48.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 3.(3).

Minimal 0

49.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 3.(4).

Minimal 0

50.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 3.(5).

Minimal 0

 

KOMISARIS / ANGGOTA DEWAN PENGAWAS YANG TIDAK MERANGKAP SEBAGAI PEGAWAI TETAP

ANGKA 4.

 

51.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 4.(2).

Minimal 0

52.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 4.(3).

Minimal 0

53.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 4.(4).

Minimal 0

54.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 4.(5).

Minimal 0

 

DISTRIBUTOR MLM / DIRECT SELLING DAN KEGIATAN SEJENIS LAINNYA

ANGKA 5.

 

55.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 5.(2).

Minimal 0

56.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 5.(3).

Minimal 0

57.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 5.(4).

Minimal 0

58.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 5.(5).

Minimal 0

 

MANTAN PEGAWAI

ANGKA 6.

 

59.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 6.(2).

Minimal 0

60.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 6.(3).

Minimal 0

61.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 6.(4).

Minimal 0

62.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 6.(5).

Minimal 0

 

PESERTA PROGRAM PENSIUN

ANGKA 7.

 

63.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 7.(2).

Minimal 0

64.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 7.(3).

Minimal 0

65.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 7.(4).

Minimal 0

66.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 7.(5).

Minimal 0

 

TENAGA AHLI (PENGACARA, AKUNTAN, ARSITEK, DOKTER, KONSULTAN, NOTARIS, PENILAI, DAN AKTUARIS)

ANGKA 8.

 

67.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 8.(2).

Minimal 0

68.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 8.(3).

Minimal 0

69.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 8.(4).

Minimal 0

70.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 8.(5).

Minimal 0

 

PPh PASAL 21 BERSIFAT FINAL

ANGKA 9. DAN 10.

 

 

PENERIMA UANG PESANGON, UANG TEBUSAN PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA / TABUNGAN HARI TUA / JAMINAN HARI TUA YANG DIBAYARKAN SEKALIGUS MANTAN PEGAWAI BUKAN PENERIMA PENSIUN

ANGKA 9.a.

 

71.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 9.a.(2).

Minimal 0

72.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 9.a.(3).

Minimal 0

73.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 9.a.(4).

Minimal 0

74.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 9.a.(5).

Minimal 0

 

PENERIMA UANG PESANGON, UANG TEBUSAN PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA / TABUNGAN HARI TUA / JAMINAN HARI TUA YANG DIBAYARKAN SEKALIGUS TERMASUK PEGAWAI TETAP / PENERIMA PENSIUN PADA FORMULIR 1721-A

ANGKA 9.b.

 

75.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 9.b.(2).

Minimal 0

76.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 9.b.(3).

Minimal 0

77.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 9.b.(4).

Minimal 0

78.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 9.b.(5).

Minimal 0

 

PEJABAT NEGARA, PEGAWAI NEGERI SIPIL, ANGGOTA TNI / POLRI DAN PENSIUNAN

ANGKA 10.

 

79.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 10.(2).

Minimal 0

80.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 10.(3).

Minimal 0

81.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 10.(4).

Minimal 0

82.

PPh PASAL 21 ATAU PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 10.(5).

Minimal 0

 

PPh PASAL 26

ANGKA 11.

 

 

PEGAWAI / PEMBERI JASA DENGAN STATUS WAJIB PAJAK LUAR NEGERI YANG ATAS PENGHASILANNYA DIPOTONG PPh PASAL 26

ANGKA 11.

 

83.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom 11.(2).

Minimal 0

84.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom 11.(3).

Minimal 0

85.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENERAPAN TARIF

Kolom 11.(4).

Minimal 0

86.

PPh PASAL 26 TERUTANG

Kolom 11.(5).

Minimal 0

 

PEREKAMAN DATA LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh PASAL 21

 

 

PENGHASILAN DAN PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 PEGAWAI TETAP ATAU PENERIMA PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA / TABUNGAN HARI TUA (THT) / JAMINAN HARI TUA (JHT)

LAMPIRAN I-A

FORMULIR 1721 - A1

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

87.

NAMA PEGAWAI ATAU PENERIMA PENSIUN/THT/JHT

Bagian atas

Karakter

88.

NPWP PEGAWAI ATAU PENERIMA PENSIUN/THT/JHT

Bagian atas

99.999.999.9-999.999

89.

ALAMAT PEGAWAI ATAU PENERIMA PENSIUN/THT/JHT

Bagian atas

Karakter

90.

JABATAN

Bagian atas

Karakter

91.

STATUS KELUARGA

Bagian atas (Kotak)

Berisi :

0 = Kawin,
1 = Tidak Kawin,
2 = Hidup Berpisah

92.

JENIS KELAMIN

Bagian atas (Kotak)

Berisi :

0 = Laki-laki,
1 = Perempuan,

93.

KARYAWAN ASING

Bagian atas (Kotak)

Berisi :

0 = Bukan Karyawan Asing,

1 = Karyawan Asing,

94.

JUMLAH TANGGUNGAN

Bagian atas K/... atau TK/... atau HB/...

Diisi :

0 = tidak ada tanggungan

1 = 1 orang tanggungan,

2 = 2 orang tanggungan,

3 = 3 orang tanggungan

95.

MASA PEROLEHAN PENGHASILAN

Bagian atas

BB-TTTT S.D. BB-TTTT
(BULAN-TAHUN)

 

A. RINCIAN PENGHASILAN DAN PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

Kolom A.

 

 

PENGHASILAN BRUTO

 

 

96.

GAJI / PENSIUN ATAU THT / JHT

Kolom A.1.

Minimal 0

97.

TUNJANGAN PPh

Kolom A.2.

Minimal 0

98.

TUNJANGAN LAINNYA, UANG LEMBUR, DSB.

Kolom A.3.

Minimal 0

99.

HONORARIUM DAN IMBALAN LAIN SEJENIS

Kolom A.4.

Minimal 0

100.

PREMI ASURANSI YANG DIBAYAR PEMBERI KERJA

Kolom A.5.

Minimal 0

101.

PENERIMAAN DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN LAINNYA YANG DIKENAKAN PEMOTONGAN PPh PASAL 21

Kolom A.6.

Minimal 0

102.

JUMLAH

Kolom A.7.

Minimal 0, (A.1. + A.2. + A.3. + A.4. + A.5. + A.6.)

103.

TANTIEM, BONUS, GRATIFIKASI, JASA PRODUKSI, DAN THR

Kolom A.8.

Minimal 0

104.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom A.9.

Minimal 0, (A.7. + A.8.)

 

PENGURANGAN

 

 

105.

BIAYA JABATAN / BIAYA PENSIUN ATAS PENGHASILAN PADA ANGKA 7

Kolom A.10.

Minimal 0

106.

BIAYA JABATAN / BIAYA PENSIUN ATAS PENGHASILAN PADA ANGKA 8

Kolom A.11.

Minimal 0

107.

IURAN PENSIUN ATAU THT / JHT

Kolom A.12.

Minimal 0

108.

JUMLAH PENGURANGAN

Kolom A.13.

Minimal 0, (A.10. + A.11. + A.12.)

 

PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

 

 

109.

JUMLAH PENGHASILAN NETO (9 - 13)

Kolom A.14.

Minimal 0

110.

JUMLAH PENGHASILAN NETO SEBELUMNYA

Kolom A.15.

Minimal 0

111.

JUMLAH PENGHASILAN NETO UNTUK PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 (SETAHUN / DISETAHUNKAN)

Kolom A.16.

 

112.

PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP)

Kolom A.17.

Minimal 0, sesuai dengan status keluarga dan jumlah tanggungan

113.

PENGHASILAN KENA PAJAK SETAHUN / DISETAHUNKAN (16 - 17)

Kolom A.18.

Minimal 0, (A.16. - A.17.)

114.

PPh PASAL 21 ATAS PENGHASILAN SETAHUN / DISETAHUNKAN

Kolom A.19.

Minimal 0, sesuai tarif

115.

PPh PASAL 21 TERUTANG

Kolom A.21.

Minimal 0

116.

PPh 21 DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom A.22.

Minimal 0

117.

PPh 21 YANG MASIH HARUS DIPOTONG (21 - 22)

Kolom A.23.

Minimal 0, (A.21. + A.22.)

118.

PPh PASAL 21 DAN PPh PASAL 26 YANG TELAH DIPOTONG DAN DILUNASI

Kolom A.24.

Minimal 0

119.

PPh PASAL 21 YANG KURANG DIPOTONG atau PPh PASAL 21 YANG LEBIH DIPOTONG

Kolom A.25.

Minimal 0, ( A.23. - A.24. ), atau ( A.24. - A.23. )

120.

KODE PPh PASAL 21 YANG KURANG DIPOTONG atau PPh PASAL 21 YANG LEBIH DIPOTONG

Kolom A.25. (Kotak)

Diisi :

0, jika: A.23. = A.24.
1, jika: A.23. > A.24.
2, jika: A.23. < A.24.

 

 

PENGHASILAN DAN PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 PEGAWAI NEGERI SIPIL, ANGGOTA TNI / POLRI, PEJABAT NEGARA, DAN PENSIUNANNYA

LAMPIRAN I-B
FORMULIR 1721 - A2

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

121.

NAMA INSTANSI/BADAN LAIN

Bagian atas

Karakter

122.

NPWP BENDAHARAWAN

Bagian atas

99.999.999.9-999.999

123.

NAMA BENDAHARAWAN

Bagian atas

Karakter

124.

ALAMAT BENDAHARAWAN

Bagian atas

Karakter

125.

NAMA PEGAWAI/PENSIUNAN

Bagian atas

Karakter

126.

NIP/NRP

Bagian atas

Karakter

127.

NPWP PEGAWAI/PENSIUNAN

Bagian atas

99.999.999.9-999.999

128.

ALAMAT PEGAWAI/PENSIUNAN

Bagian atas

Karakter

129.

PANGKAT/GOLONGAN

Bagian atas

Karakter

130.

JABATAN

Bagian atas

Karakter

131.

STATUS DAN JENIS KELAMIN

Bagian atas (Kotak)

Berisi :

0 = Kawin,
1 = Tidak Kawin,
2 = Hidup Berpisah

132.

JUMLAH TANGGUNGAN KELUARGA UNTUK PTKP

Bagian atas K/... atau TK/...... atau HB/...

Diisi :

0 = tidak ada tanggungan

1 = 1 orang tanggungan,

2 = 2 orang tanggungan,

3 = 3 orang tanggungan

133.

MASA PEROLEHAN PENGHASILAN

Bagian atas

BB-TTTT S.D BB-TTTT
(BULAN-TAHUN)

 

A. RINCIAN PENGHASILAN DAN PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

Kolom A.

 

 

PENGHASILAN BRUTO

 

 

134.

GAJI POKOK / PENSIUN

Kolom A.1.

Minimal 0

135.

TUNJANGAN ISTRI

Kolom A.2.

Minimal 0

136.

TUNJANGAN ANAK

Kolom A.3.

Minimal 0

137.

JUMLAH GAJI DAN TUNJANGAN KELUARGA (1 + 2 + 3)

Kolom A.4.

Minimal 0, (A.1. + A.2. + A.3.)

138.

TUNJANGAN PERBAIKAN PENGHASILAN

Kolom A.5.

Minimal 0

139.

TUNJANGAN STRUKTURAL / FUNGSIONAL

Kolom A.6.

Minimal 0

140.

TUNJANGAN BERAS

Kolom A.7.

Minimal 0

141.

TUNJANGAN KHUSUS

Kolom A.8.

Minimal 0

142.

TUNJANGAN LAIN-LAIN

Kolom A.9.

Minimal 0

143.

JUMLAH (4 s.d. 9)

Kolom A.10.

Minimal 0, (A.4. + A.5. + A.6. + A.7. + A.8. + A.9.)

 

PENGURANGAN

 

 

144.

BIAYA JABATAN / BIAYA PENSIUN

Kolom A.11.

Minimal 0

145.

IURAN PENSIUN ATAU IURAN THT

Kolom A.12.

Minimal 0

146.

JUMLAH PENGURANGAN (11 + 12)

Kolom A.13.

Minimal 0, (A.11. + A.12.)

 

PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

 

 

147.

JUMLAH PENGHASILAN NETO (10 - 13)

Kolom A.14.

Minimal 0

148.

JUMLAH PENGHASILAN NETO UNTUK PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 (SETAHUN / DISETAHUNKAN)

Kolom A.15.

Minimal 0

149.

PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP)

Kolom A.16.

Minimal 0, sesuai dengan status keluarga dan jumlah tanggungan

150.

PENGHASILAN KENA PAJAK (15 - 16)

Kolom A.17.

Minimal 0, (A.15. - A.16.)

151.

PPh PASAL 21 TERUTANG

Kolom A.18.

Minimal 0, sesuai tariff

152.

PPh PASAL 21 YANG TELAH DIPOTONG

Kolom A.19.

Minimal 0

153.

PPh PASAL 21 YANG KURANG DIPOTONG atau
PPh PASAL 21 YANG LEBIH DIPOTONG

Kolom A.20.

Minimal 0, (A.18. - A.19), atau (A.19. - A.18.)

154.

KODE PPh PASAL 21 YANG KURANG DIPOTONG atau
PPh PASAL 21 YANG LEBIH DIPOTONG

Kolom A.20. (Kotak)

Diisi :

0, jika : A.18. = A.19.
1, jika : A.18. > A.19.
2, jika : A.18. < A.19.

 

 

DAFTAR PENGHASILAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PENGURUS, DEWAN KOMISARIS, DEWAN PENGAWAS, DAN TENAGA AHLI

LAMPIRAN - III
FORMULIR 1771 - C

 

 

BAGIAN A: PENGURUS, DEWAN KOMISARIS, DAN DEWAN PENGAWAS

BAGIAN A.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

 

 

 

 

155.

NAMA

Kolom (2).

Karakter

156.

ALAMAT

Kolom (2).

Karakter

157.

NPWP

Kolom (3).

99.999.999.9-999.999

158.

JABATAN

Kolom (4).

Karakter

159.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom (5).

Minimal 0

160.

PPh PASAL 21/PASAL 26 TERUTANG

Kolom (6).

Minimal 0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

B. TENAGA AHLI

Kolom B.

Jumlah record tergantung dari jumlah isian Wajib Pajak

161.

NAMA

Kolom (2).

Karakter

162.

ALAMAT

Kolom (2).

Karakter

163.

NPWP

Kolom (3).

99.999.999.9-999.999

164.

JENIS KEAHLIAN

Kolom (4).

Karakter

165.

PENGHASILAN BRUTO

Kolom (5).

Minimal 0

166.

PENGHASILAN SEBAGAI DASAR PENGENAAN TARIF

Kolom (6).

Minimal 0

167.

PPh PASAL 21 / PASAL 26 TERUTANG

Kolom (7).

Minimal 0

 

 

 

Lampiran V.19.
Keputusan Direktur Jenderal Pajak
Nomor : KEP-49/PJ/2003 sebagaimana telah diubah dengan KEP-36/PJ/2004

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN
PADA TEMPAT PELAYANAN TERPADU

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh WP BADAN

INDUK SPT
FORMULIR 1771

 

1.

TANGGAL SPT DITERIMA

Tanggal SPT diterima

HH-BB-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun)
Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP

2.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT (Tahun SPT)

3.

TAHUN BUKU

Pada kotak sudut kanan atas

BB-TT s.d. BB-TT (Bulan Tahun s.d. Bulan Tahun)

4.

NPWP

Pada kolom bagian atas

999.999.99.9-999.999

5.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

6.

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN

Pada kolom bagian tengah

Diisi :

1 = diaudit
2 = tidak diaudit

7.

OPINI AKUNTAN PUBLIK

Pada kolom bagian tengah

Diisi :

1 = wajar tanpa pengecualian

2 = wajar dengan pengecualian

3 = tidak wajar

4 = tidak ada opini

8.

PENGHASILAN NETO FISKAL

Kolom A.1.

All values

9.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2)

Kolom A.3.

Minimal 0

10.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom B.6.

Minimal 0

11.

PPh PASAL 25 BULANAN

Kolom C.10.a.

Minimal 0

12.

PPh YANG KURANG DIBAYAR atau
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (9 - 10)

Kolom D.11.

Minimal 0, = (C.9. - Jumlah C.10.), atau (Jumlah C.10. - C.9.)

13.

KODE PPh YANG KURANG / LEBH DIBAYAR

Kolom D.11.

Diisi :

0, jika: C.9. = Jumlah C.10.

1, jika: C.9. > Jumlah C.10.

2, jika: C.9. < Jumlah C.10.

14.

PERMOHONAN

Kolom E.
Jika C.9. < Jumlah C.10.

Diisi:

0 = tidak diisi

1 = direstitusikan

2 = diperhitungkan dengan utang pajak

15.

PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f)

Kolom F.g.

Minimal 0, (1/12 X F.f.)

16.

PEREDARAN USAHA

1771-I (Kolom 1.a.(3).)

Minimal 0

17.

TANGGAL PEMBAYARAN PPh PASAL 29

SSP PPh PASAL 29 atau D.11

Date

18.

JUMLAH PPh PASAL 29

SSP PPh PASAL 29 atau D.11.a

Minimal 0, diisi > jika KODE Kolom D.11. = 1 (Kurang Bayar)

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI
PADA TEMPAT PELAYANAN TERPADU

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

INDUK SPT (FORMULIR 1770)

INDUK SPT
FORMULIR 1770

 

1.

TANGGAL SPT DITERIMA

Tanggal SPT diterima

HH-B-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun)
Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP

2.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT

3.

TAHUN BUKU

Pada kotak sudut kanan atas

BB-TT s.d. BB-TT

4.

NPWP

Pada kolom bagian atas

999999999-999.999

5.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA / PEKERJAAN BEBAS, MEREK USAHA, ALAMAT USAHA / PEKERJAAN BEBAS, NOMOR TELEPON/FAKS

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

6.

CARA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO

Kolom A (kotak)

Diisi :

0 = norma
1 = pembukuan

7.

JUMLAH PENGHASILAN NETO SETELAH KOMPENSASI KERUGIAN

Kolom C.9.

All values,
( C.7. - C.8. )

8.

STATUS KELUARGA
PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom C.10. (TANDA PADA KOTAK)

Diisi :

0 = tidak diberi tanda X = warisan yang belum terbagi

1 = TK = tidak kawin,

2 = K = kawin,

3 = K / I = kawin istri berpenghasilan,

4 = PH = kawin pisah harta dan penghasilan,

5 = HB = kawin, hidup berpisah

9.

JUMLAH TANGGUNGAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom C.10. (.......)

Diisi :

0 = tidak ada tanggungan

1 = 1 orang tanggungan

2 = 2 orang tanggungan

3 = 3 orang tanggungan

10.

PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom C.10.

Minimal 0, sesuai dengan perhitungan PTKP

11.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom C.11.

Minimal 0, (C.9 - C.10)

12.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom D.14.

Minimal 0,
(D.12. + D.13.)

13.

PPh PASAL 25 BULANAN

Kolom E.17.a.

Minimal 0

14.

PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom F.18.

Minimal 0,
(E.16. - Jumlah Kolom E.17.) atau
(Jumlah Kolom E.17. - E.16.)

15.

KODE PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom F.18. (KOTAK)

Diisi :

0, jika: E.16. = Jumlah Kolom E.17.

1, jika: E.16. > Jumlah Kolom E.17.

2, jika: jumlah kolom E.16. < Jumlah Kolom E.17.

16.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 18.b MOHON :

Kolom G.

Diisi :

0 = tidak diisi

1 = direstitusikan

2 = diperhitungkan dengan utang pajak

17.

ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA

Kolom H.

Minimal 0

18.

KODE ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUT

Kolom H.

Diisi :

0 = 1/12 JUMLAH PADA ANGKA 16.a.

1 = PENGHITUNGAN DALAM LAMPIRAN TERSENDIRI

19.

PEREDARAN USAHA

1770-I (olom 1.a.(3).)

Minimal 0

20.

TANGGAL PPh KURANG DIBAYAR

Kolom F.18.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Date, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.18 = 1

21.

JUMLAH PPh KURANG DIBAYAR

Kolom F.18.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Minimal 0, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.18 = 1

 

 

 

 

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI
YANG TIDAK MELAKUKAN KEGIATAN USAHA / PEKERJAAN BEBAS
PADA TEMPAT PELAYANAN TERPADU

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI YANG TIDAK MELAKUKAN KEGIATAN USAHA / PEKERJAAN BEBAS

INDUK SPT
FORMULIR 1770 S

 

 

 

 

 

1.

TANGGAL SPT DITERIMA

Tanggal SPT diterima

HH-B-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun)
Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP

2.

TAHUN PAJAK

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT

3.

NPWP

Pada kolom bagian atas

99.999.999.9-999.999

4.

NAMA WP, ALAMAT TEMPAT TINGGAL, PEKERJAAN, ALAMAT TEMPAT KERJA, NOMOR TELEPON/FAKS

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

5.

JUMLAH PENGHASILAN NETO

Kolom A.4.

All values,
( A.1. + A.2. + A.3. )

6.

STATUS KELUARGA
PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom B.6. (TANDA PADA KOTAK)

Diisi :

1 = TK = tidak kawin,

2 = K = kawin,

3 = K / I = kawin istri berpenghasilan,

4 = PH = kawin pisah harta dan penghasilan,

5 = HB = kawin, hidup berpisah

7.

JUMLAH TANGGUNGAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom B.6. (.......)

Diisi :

0 = tidak ada tanggungan

1 = 1 orang tanggungan

2 = 2 orang tanggungan

3 = 3 orang tanggungan

8.

PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK

Kolom B.6.

Minimal 0, sesuai dengan perhitungan PTKP

9.

PENGHASILAN KENA PAJAK

Kolom B.7.

Minimal 0, (A.4 - B.7)

10.

JUMLAH PPh YANG TERUTANG

Kolom C.11.

Minimal 0,
(C.9. + C.10.)

11.

PPh PASAL 25

Kolom D.14.a.

Minimal 0

12.

PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom E.15.

Minimal 0,
(D.13. - Jumlah Kolom D.14.) atau
(Jumlah Kolom D.14. - D.13.)

13.

KODE PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A)

Kolom E.15. (KOTAK)

Diisi :

0, jika: D.13. = Jumlah Kolom D.14.

1, jika: D.13. > Jumlah Kolom D.14.

2, jika: jumlah kolom D.13. < Jumlah Kolom D.14.

14.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 15.b MOHON :

Kolom F.

Diisi :

0 = tidak diisi

1 = direstitusikan

2 = diperhitungkan dengan utang pajak

15.

ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA

Kolom G.

Minimal 0

16.

KODE ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUT

Kolom G. (Kotak)

Diisi :

0 = 1/12 JUMLAH PADA ANGKA 16.a.

1 = PENGHITUNGAN DALAM LAMPIRAN TERSENDIRI

17.

TANGGAL PPh KURANG DIBAYAR

Kolom E.15.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Date, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.15 = 1

18.

JUMLAH PPh KURANG DIBAYAR

Kolom E.15.
(dari SSP PPh PASAL 29)

Minimal 0, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.15 = 1

 

 

 

 

 

PETUNJUK PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh PASAL 21

 

NO

NAMA ELEMEN

SUMBER

KETERANGAN

 

 

 

 

 

SPT TAHUNAN PPh PASAL 21

INDUK SPT
FORMULIR 1721

 

1.

TANGGAL SPT DITERIMA

Tanggal SPT diterima

HH-BB-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun)
Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP

2.

TAHUN TAKWIM

Pada kotak sudut kanan atas

TTTT (TAHUN)

3.

NPWP

Pada kolom bagian atas

99.999.999.9-999.999

4.

NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA

Diambil dari data Master File WP

Berdasarkan NPWP

5.

JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN

Kolom A.3.(2)

Minimal 0, ( A.1.(2) + A.2.(2) )

6.

JUMLAH PENGHASILAN BRUTO

Kolom A.3.(3)

Minimal 0, ( A.1.(3) + A.2.(3) )

7.

JUMLAH PPh PASAL 21 TERUTANG

Kolom A.3.(4)

Minimal 0, ( A.1.(4) + A.2.(4) )

8.

PPh PASAL 21 YANG DITANGGUNG PEMERINTAH

Kolom A.4.(4)

Minimal 0

9.

PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG HARUS DISETOR

Kolom A.5.(4)

Minimal 0, (A.3.(4) - A.4.(4)

10.

PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG TELAH DISETOR

Kolom A.6.(4)

Minimal 0

11.

PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG KURANG DISETOR atau PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR

Kolom A.9.(4)

Minimal 0, (A.5.(4) - A.8.(4)) atau A.8.(4)-A.5.(4)

12.

KODE PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG KURANG DISEOTR atau PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR

Kolom A.9.(Kotak).

Diisi :

0, jika : A.5.(4). = A.8.(4).
1, jika : A.5.(4). > A.8.(4).
2, jika : A.5.(4). < A.8.(4).

13.

PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR PADA ANGKA 9.b. DIPERHITUNGKAN DENGAN PEMBAYARAN PPh PASAL 21 UNTUK BULAN ..... TAHUN .....

Kolom B.

BB - TT (BULAN - TAHUN)

14.

TANGGAL PELUNASAN PPh PASAL 21/26 KURANG BAYAR

Kolom A.9..

Date

15.

JUMLAH PELUNASAN PPh PASAL 21/26 KURANG BAYAR

SSP ATAS PPh 21/26 KURANG BAYAR

Minimal 0,
diisi > 0 jika KODE A.9. = 1