LAMPIRAN I

 

PERATURAN MENTERI KEUANGAN NOMOR : 606/PMK.06/2004 TENTANG PEDOMAN PEMBAYARAN DALAM PELAKSANAAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN 2005

 

KEMENTERIAN/LEMBAGA/PEMDA

………………………… 1) ……………………

 

SURAT PERINTAH MEMBAYAR

Tanggal :   2) Nomor :   3)

 

Kuasa Bendahara Umum Negara, KPPN ……………………4) …………………………… [ ] agar melakukan pembayaran sejumlah …………………………………… 5) ……………………………

 

 

6)

 

 

 

Cara bayar : [] ……………………………………………7)…………………… Tahun Anggaran :      8)

 

Dasar Pembayaran

Klasifikasi Belanja 10)

Kewenangan Pelaksanaan (KP/KD/DK/TP/DS/…11)

 

Fungsi, Sub Fungsi, Program ……………………………………………… 12)

9)

 

 

Satker

Unit Organisasi

Lokasi

 

………………………… 13)

……………………… 14)

……………………15)

 

……………………………………………………………………………… 16)

 

Jenis Pembayaran

:

…………………………………

17)

 

Sifat Pembayaran

:

…………………………………

18)

 

Sumber Dana dan Cara

 

 

 

 

Penarikan

:

…………………………………

19)

 

PENGELUARAN

 

POTONGAN

Keg.

Sub. keg

MAK

Jumlah Uang

Kem.

Unit

Lok.

MAK

Jumlah Uang

………

………

……

 

……

……

……

……

……………

20)

 

21)

22)

23)

24)

25)

26)

27)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jumlah Pengeluaran

28)

Jumlah Potongan

29)

 

 

 

30 (a s/d c)

 

Telah diterbitkan SP2D

Tanggal     Nomor

Kasi. Pb. :

………31)………,………… tanggal seperti diatas

A.n. Menteri/Ketua Lembaga ……32)……

Kuasa Pengguna Anggaran,

……………………………………… 33)

 

35)

 

………………………………………… 34)

 

 

 

 

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR

 

NO.

URAIAN ISIAN

1

Diisi uraian Kementrian/Lembaga/Pemerintah Daerah

2

Diisi tanggal penerbitan/jatuh tempo SPM

3

Diisi nomor SPM

4

Diisi uraian KPPN Pembayaran, diikuti dengan kode KPPN

5

Diisi jumlah bersih yang dibayarkan dengan angka

6

Diisi jumlah bersih yang dibayarkan dengan huruf

7

Diisi kode dan uraian Cara Bayar SPM :

 

 

1

=

Cek Bank

 

 

2

=

Giro Bank

 

 

3

=

Cek Pos

 

 

4

=

Giro Pos

 

 

5

=

Nihil

 

 

6

=

Pengesahan

8

Diisi Tahun Anggaran

9

Diisi dasar diterbitkannya SPM, mis : nomor UU APBN, nomor dan tanggal DIPA, SKOR, Nomor PHLN untuk bantuan LN, atau Dokumen pengeluaran lainnya.

10

Diisi kode Klasifikasi Belanja (4 Digit) sesuai dengan format yang telah ditentukan

11

Diisi kode (2 digit) apakah Satker merupakan Kantor Pusat (KP), Kantor Daerah (KD), Dekonsentrasi (DK), Tugas Pembantuan (TP), atau Desentralisasi (DS)

12

Diisi kode Fungsi, Sub Fungsi dan Program

 

[ ]

[ ] [ ]

[ ] [ ] [ ] [ ]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Diisi kode Program (4 digit)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Diisi kode Sub Fungsi (2 digit)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Diisi kode Fungsi ( 2 digit)

 

 

 

 

13

Diisi kode Satker (6 digit)

14

Diisi kode Bagian Anggaran dan kode Unit Eselon I Kementerian/Lembaga apabila menggunakan dana APP diisi Kode BA APP (mis, 69 atau 70) dan kode BA pengguna dana (mis. 23) kaji Kode Unit Organisasi menjadi 69, 23, kalau untuk Pemda ditulis seperti ada pada Pagu dana mis : 70.03

15

Diisi kode lokasi

 

[ ] [ ]

[ ] [ ]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Diisi kode Kabupaten/Kota (2 digit)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Diisi kode Propinsi ( 2 digit)

 

 

 

 

16

Diisi uraian Satker yang bersangkutan

17

Diisi Jenis Pembayaran

 

 

1

=

Pengeluaran Anggaran (Belanja barang, pegawai, modal,  Dst.

 

 

2

=

PUMA (Pengembalian Uang Mata Anggaran)

 

 

3

=

PFK (Perhitungan Pihak Ketiga)

 

 

4

=

Pengeluaran Transito

 

 

5

=

Perhitungan Rekening Khusus

 

 

6

=

Pembetulan Pembukuan

18

Diisi Sifat Pembayaran

 

 

1

=

Dana Uang Persediaan (UP)

 

 

2

=

Tambahan UP (TU)

 

 

3

=

Penggantian UP (GU)

 

 

4

=

Pembayaran Langsung (LS)

 

 

5

=

Nihil

 

 

6

=

Pengesahan

19

Diisi kode Sumber Dana (SD) dan Cara Penarikan (CP) terdiri dari 2 (dua) digit SD, 1 (satu) digit CP sesuai dengan DIPA

20

Diisi Kode Kegiatan dan sub kegiatan (8 digit) sesuai dengan DIPA

21

Diisi Kode MAK (6 digit) sesuai dengan DIPA

22

Diisi Jumlah Rupiah masing-masing MAK

23

Diisi kode Kementrian/lembaga (2 digit)

24

Diisi kode Unit Organisasi Eselon 1 (Ditjen) Kementrian/lembaga (2 digit) yang menerima penerimaan tersebut.

25

Diisi Kode Lokasi Propinsi (2 digit) dan kode Kabupaten (2 digit)

26

Diisi Kode MAP (6 digit) sesuai dengan format yang telah ditentukan

27

Diisi jumlah rupiah masing-masing MAP

28

Diisi jumlah seluruh pengeluaran

29

Diisi jumlah seluruh potongan Nomor 30 s.d 34 mulai judul/uraian dan pengisiannya dibuat melalui program pencetakan SPM, sebagai berikut

30

a.

Diisi nama penerima pembayaran (Bendahara/Rekanan) disertai alamat lengkap;

 

b.

Diisi NPWP yang menerima pembayaran, jika ada;

 

c.

Diisi Nomor rekening Bank/Pos tempat pembayaran;

 

d.

Diisi nama Bank/Pos tempat pembayaran dicairkan;

 

e.

Keperluan pembayaran diisi misalnya untuk :

 

 

*

Pembayaran UP= “Uang Persediaan untuk uang muka kerja”

 

 

*

Pembayaran pengganti UP = “Penggantian Uang Persediaan untuk keperluan …………”.

 

 

Khusus untuk belanja pegawai agar dilengkapi dengan rincian jumlah pegawai/istri/anak per golongan

31

Diisi lokasi Instansi Penerbit SPM dan tanggal penerbitan SPM

32

Diisi uraian Kementerian/Lembaga terkait.

33

Diisi nama jabatan yang berwenang menerbitkan SPM (Kuasa Pengguna Anggaran)

34

Diisi nama dan NIP penandatangan SPM (Kuasa Pengguna Anggaran)

35

Diisi cap “ Telah diterbitkan SP2D

Tanggal ……………… Nomor : ………………”,

dan paraf Kepala Seksi Perbendaharaan

 

 

 

MENTERI KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA,

 

ttd,

 

JUSUF ANWAR

 

 

 

 

LAMPIRAN II

 

PERATURAN MENTERI KEUANGAN NOMOR : 606/PMK.06/2004 TENTANG PEDOMAN PEMBAYARAN DALAM PELAKSANAAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN 2005

 

 

KEMENTRIAN KEUANGAN RI

DIREKTORAT JENDERAL

PERBENDAHARAAN

NSS : 0000001 A

SURAT PERINTAH

PENCAIRAN DANA

 

Dari

:

  4)

Nomor SPM

:

1)

Tanggal

:

  5)

Tanggal

:

2)

Nomor

:

…/…/…6)

Satker

:

3)

Tahun Anggaran

 

:

  7)

 

Klasifikasi Belanja

:

[               ]  8) ……………………

 

 

Bank/pos …………………………… 9) di …………………………10)

Hendaklah mencairkan/memindahbukukan dari Rekening Nomor ……………………………11) sesuai dengan [12] ……………………

Uang sebesar

 

 

13)

 

14)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

KEMENTRIAN KEUANGAN RI

DIREKTORAT JENDERAL

PERBENDAHARAAN

NSS : 0000001 A

SURAT PERINTAH

PENCAIRAN DANA

 

Dari

:

  4)

Nomor SPM

:

1)

Tanggal

:

  5)

Tanggal

:

2)

Nomor

:

…/…/…6)

Satker

:

3)

Tahun Anggaran

:

  7)

 

Klasifikasi Belanja

 

:

[              ]  8) ……………………

 

Bank/pos …………………………… 9) di …………………………10)

Hendaklah mencairkan/memindahbukukan dari Rekening Nomor ……………………………11) sesuai dengan [12] ……………………

Uang sebesar

 

 

13)

 

14)

 

 

Untuk selanjutnya diperhitungkan sebagai penerimaan (MAP xxxxxx) dan pengeluaran (MAK xxxxxx) pada rek. 501.000.006 pada BI Pusat 15)

 

Kepada

:

………………………………… 16)

NPWP

:

 

Nomor Rek

:

 

Bank/Pos

:

 

Yaitu

:

 

 

 

 

 

 

………………17), tanggal seperti di atas

 

Kuasa Bendahara Umum Negara

 

Kasi Perbendaharaan

 

 

…………………………………… 19)

Kasi Bank/Pos/Bendum

 

 

………………………………………… 18)

 

 

 

 

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PERINTAH PENCAIRAN DANA (SP2D)

 

NOMOR

URAIAN ISIAN

1

Diisi nomor SPM

2

Diisi tanggal SPM

3

Diisi Uraian Satker/Unit sesuai yang ada pada SPM

4

Diisi Bendahara Umum Negara atau Kuasa Bendahara Umum Negara

5

Diisi tanggal penerbitan SP2D

6

Diisi nomor dengan susunan : Nomor penerbitan SP2D/kode KPPN/kode Bank

7

Diisi Tahun Anggaran

8

Diisi kode dan uraian klasifikasi belanja (4 digit) sesuai yang ada pada SPM

9

Diisi Nama Bank/Pos dimana pembayaran dicairkan

10

Diisi Alamat dimana Bank/Pos pembayaran dicairkan

11

Diisi Nomor Rekening KPPN pada Bank yang telah ditunjuk

12

Diisi kode dan uraian Cara Bayar sesuai dengan cara bayar pada SPM

 

 

1

=

Cek Bank

4

=

Giro Pos

 

 

2

=

Giro Bank

5

=

Nihil

 

 

3

=

Cek Pos

6

=

Pengesahan

13

Diisi jumlah bersih yang dibayarkan dengan angka sesuai yang ada pada SPM

14

Diisi jumlah bersih yang dibayarkan dengan huruf

15

Untuk memenuhi kebutuhan pencairan dana melalui rekening khusus, maka kode MAP dan MAK diisi untuk perhitungan penerimaan dan pengeluaran antara Rek. Khusus dan Rek. Bank Tunggal.

16 s.d. 19

Nomor 16 s.d. 19 mulai judul/uraian dan pengisiannya dibuat melalui program pencetakan SP2D, sebagai berikut :

16

a.

Diisi nama penerima pembayaran (Bendahara/Rekanan) disertai alamat lengkap;

 

b.

Diisi NPWP yang menerima pembayaran, jika ada;

 

c.

Diisi nomor rekening Bank/Pos yang menerima pembayaran;

 

d.

Diisi nama Bank/Pos tempat pembayaran dicairkan;

 

e.

Keperluan pembayaran diisi sesuai dengan “SPM tanggal ……………… dan nomor ………………………”

17

Diisi kota tempat KPPN dan Tanggal penerbitan SP2D

18

Diisi nama dan NIP Kepala Seksi Bank/Pos untuk KPPN tipe A

Kepala Seksi Bendum untuk KPPN tipe B

19

Diisi Nama dan NIP Kepala Seksi Perbendaharaan

 

 

Catatan :

Susunan preprinted number sebagai berikut :

 

NSS :

0000001

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Nomor seri SP2D

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Nomor urut mulai “0000001”

 

 

 

 

 

 

 

 

>

Huruf mulai dari “A”

 

 

 

 

 

 

 

 

MENTERI KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA,

 

ttd,

 

JUSUF ANWAR