1 2 3 4 5 6

DEPARTEMEN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KANTOR PELAYANAN PAJAK

DAFTAR PENGIRIMAN

NOTA PENGHITUNGAN

STP	SKPKB	SKPKBT	SKPLB	SKPN
SK Keberatan/Peninjauan Kembali
Jenis Pajak :

No.	NPWP	Nama Wajib Pajak	Masa/Tahun
(1)	(2)	(3)	(4)

Yang Menerima _______________ NIP

Yang Menyerahkan _______________ NIP

KP.DP/NP-95

DEPARTEMEN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KANTOR PELAYANAN PAJAK

LAMPIRAN DAFTAR PENGANTAR

JENIS PAJAK	:	NO. URUT	:
TAHUN/MASA PAJAK	:	NO. DAHULU	:

NO.

NAMA

NO. KETETAPAN/KEPUTUSAN

KP.LDP-95

KODE NOTA

DEPARTEMEN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PAJAK ……………………………………

NOTA PENGHITUNGAN PAJAK PENGHASILAN

	1	STP	2	SKPKB	3	SKPKBT	4	SKPLB	5	SKPN
Jenis Pajak :	1	ORANG PRIBADI			2	BADAN

Nomor Ketetapan/Keputusan	:	Tgl. Penerbitan	:
		Tgl. Jatuh Tempo	:
Masa Pajak	:	Tahun Pajak	:
No. Tanggal Permohonan (LB)	:	Tahun Buku	:
Tgl. SPT lengkap disampaikan	:
Tgl. Pemeriksaan	:	No. LPP/LHPM	:
Nama	:
NPWP	:
Pekerjaan/Usaha	:	KLU (5 digit)
Alamat	:			Kode Pos :

Cara Penghitungan Penghasilan	:	a	Pembukuan
		b	Norma penghitungan

URAIAN			JUMLAH RUPIAH MENURUT
			WAJIB PAJAK	FISKUS
1.	Peredaran Usaha
2.	Harga Pokok Penjualan
3.	a.	Laba/Penghasilan bruto usaha (1-2) atau penghasilan Neto dari usaha
	b.	Penghasilan jasa/ pekerjaan bebas
	c.	Penghasilan sehubungan dengan pekerjaan
	d.	Jumlah (a+b+c)
4.	Pengurangan penghasilan bruto biaya perusahaan,biaya jabatan/pensiun, iuran pensiun dan iuran THT
5.	Jumlah penghasilan neto dari usaha/sehubungan dengan pekerjaan (3.d.-4)
6.	Penghasilan dari luar usaha :
	a.	Penghasilan Neto luar negeri
	b.	Penghasilan neto dari luar usaha/penghasilannya
	c.	Jumlah (a+b)
7.	Jumlah Penghasilan Neto (5+6.c.)
8.	a.	Kompensasi kerugian
	b.	Penghasilan Tidak Kena Pajak
9.	Penghasilan Kena Pajak (7-8.a.-8.b.)
10.	PPh Terutang

KP.PPh.0/B/NP-95

URAIAN

JUMLAH RUPIAH MENURUT

WAJIB PAJAK

(Rp)

FISKUS

(Rp)

11.

Kredit Pajak :

a.

Dipotong/dipungut oleh pihak lain :

a.1.

PPh Pasal 21

a.2.

PPh Pasal 22

a.3.

PPh Pasal 23

a.4.

Lain lain

a.5.

Jumlah (a.1.+a.2.+a.3+a.4.)

b.

Dibayar sendiri

b.1.

PPh Pasal 22

b.2.

PPh Pasal 24

b.3.

PPh Pasal 25

b.4.

PPh Pasal 29

b.5.

Lain lain

b.6.

Jumlah (b.1.+b.2.+b.3+b.4.+b.5)

c.

Diperhitungkan :

c.1.

STP (Pokok)

c.2.

SKPKB (Pokok)

c.3.

SKPKBT (Pokok)

c.4.

SKPLB

c.5.

Jumlah (c.1.+c.2.+c.3.+c.4.)

d.

Jumlah pajak yang dapat dikreditkan (a.5.+b.6.+c.5.)

12.

Pajak Penghasilan yang :	a.	Kurang bayar (10-11.d)
	b.	Lebih Bayar (11.d.-10)
	c.	NIHIL (10-11.d.)

13.

Sanksi Administrasi :

a.

STP

a.1.

Denda Pasal 7 KUP

a.2.

Denda Pasal 8 (2) KUP

a.3.

Bunga Pasal 8 (3) KUP

a.4.

Bunga Pasal 19 (3) atau Pasal 19 (2) KUP

a.5.

Bunga Pasal 19 (3) atau Pasal 14 (3) KUP

b.

SKPKB

b.1.

Kenaikan Pasal 8 (5) KUP

b.2.

Kenaikan Pasal 13(3) huruf b KUP

b.3.

Bunga Pasal 13 (2) KUP

c.

SKPKBT

Kenaikan Pasal 15 (2) KUP

d.

Jumlah sanksi administrsi (a atau b atau c)

14.

Jumlah yang :	a.	Masih harus dibayar (12.a+13.d.)
	b.	Lebih Bayar (12.b)
	c.	NIHIL (13.c.)

(………………………………………………………………………………………………………………………………………)

DIHITUNG

DITELITI

DISETUJUI

DITETAPKAN

PENOMORAN

DATA ENTRY

KONTROL KELUARAN

EKSPEDISI

ARSIP

KP.PPh.0/B/NP-95

KODE NOTA

DEPARTEMEN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PAJAK ……………………………………

NOTA PENGHITUNGAN PAJAK PENGHASILAN

	1	STP	2	SKPKB	3	SKPKBT	4	SKPLB	5	SKPN
Jenis Pajak :	1	Pasal 21	2	Pasal 22	3	Pasal 23	4	Pasal 26

Nomor Ketetapan/Keputusan	:	Tgl. Penerbitan	:
		Tgl. Jatuh Tempo	:
Masa Pajak	:	Tahun Pajak	:
	:	Tahun Buku	:
Tgl. SPT lengkap disampaikan	:
Tgl. Pemeriksaan	:	No. LPP/LHPM	:
Pemotong/Pemungut Pajak	:
NPWP	:
Pekerjaan/Usaha	:	KLU (5 digit)
Alamat	:			Kode Pos :

URAIAN

JUMLAH RUPIAH MENURUT

WAJIB PAJAK

(Rp)

FISKUS

(Rp)

1.

Penghasilan Kena Pajak/ Dasar Pengenaan Pajak

a.

PPh Pasal 21

a.1.

Pegawai tetap

a.2.

Pegawai tidak tetap

a.3.

Jumlah (a.1+a.2.)

b.

PPh Pasal 22/23/26

2.

Pajak penghasilan yang terutang

3.

Kredit Pajak

a.

Setoran masa dan tahunan

b.

Kompensasi kelebihan dari tahun sebelumnya 2

c.

STP (Pokok)

d.

SKPB (Pokok)

e.

SKPKBT (Pokok)

f.

Lain-lain

g.

Jumlah (a+b+c+d+e+f)

h.

Dikurangi dengan :

h.1.

Kompensasi kelebihan dari tahun yang akan datang

h.2.

SKPLB

h.3.

Jumlah (h.1.+h.2.)

i.

Jumlah pajak yang dapat dikreditkan (3.g.-b.3.)

4.

Pajak Penghasilan yang :	a.	Kurang bayar (2-3.i)
	b.	Lebih Bayar (3.i.-2)
	c.	NIHIL (2=3.i)

KP.PPh.21/22/23/26/NP-95

URAIAN

JUMLAH RUPIAH MENURUT

WAJIB PAJAK

(Rp)

FISKUS

(Rp)

5.

Sanksi Administrasi :

a.

STP

a.1.

Denda Pasal 7 KUP

a.2.

Denda Pasal 8 (2) KUP

a.3.

Bunga Pasal 8 (3) KUP

a.4.

Bunga Pasal 19 (1) atau Pasal 19 (2) KUP

a.5.

Bunga Pasal 14 (3)

a.6.

Bunga Pasal 19 (3) KUP

b.

SKPKB

b.1.

Kenaikan Pasal 8 (5) KUP

b.2.

Kenaikan Pasal 13(3) huruf b KUP

b.3.

Bunga Pasal 13 (2) KUP

c.

SKPKBT

c.1.

Kenaikan Pasal 15 (2) KUP

c.2.

Bunga pasal 15 (4) KUP

d.

Jumlah sanksi administrasi (a atau b atau c)

6.

Jumlah yang :	a.	Masih harus dibayar (4.a+5.d.)
	b.	Lebih Bayar (4.b)
	c.	NIHIL (4.c.)

(…………………………………………………………………………………………………………………………………………………)

DIHITUNG

DITELITI

DISETUJUI

DITETAPKAN

PENOMORAN

DATA ENTRY

KONTROL KELUARAN

EKSPEDISI

ARSIP

KP.PPh.21/22/23/26/NP-95