1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
|
Lampiran V.19 Keputusan Direktur Jenderal
Pajak |
||
|
Nomor |
: |
KEP-49/PJ/2003 |
|
Tanggal |
: |
12 Maret 2003 |
PETUNJUK
PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN
PADA
TEMPAT PELAYANAN TERPADU
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
SPT TAHUNAN PPh WP BADAN |
INDUK SPT FORMULIR 1771 |
|
|
1. |
TANGGAL SPT DITERIMA |
Tanggal SPT diterima |
HH-B-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun) Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT (Tahun SPT) |
|
3. |
TAHUN BUKU |
Pada kotak sudut kanan atas |
BB-TT s.d. BB-TT (Bulan Tahun s.d. Bulan Tahun) |
|
4. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999.999.99.9-999.999 |
|
5. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File WP |
Berdasarkan NPWP |
|
6. |
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN |
Pada kolom bagian tengah |
Diisi: 1 = diaudit 2 = tidak diaudit |
|
7. |
OPINI AKUNTAN PUBLIK |
Pada kolom bagian tengah |
Diisi: 1 = wajar tanpa syarat 2 = wajar dengan syarat 3 = tidak wajar 4 = tidak ada opini |
|
8. |
PENGHASILAN NETO FISKAL |
Kolom A.1. |
All values |
|
9. |
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) |
Kolom A.3. |
Minimal 0 |
|
10. |
JUMLAH PPh YANG TERUTANG |
Kolom B.6. |
Minimal 0 |
|
11. |
PPh PASAL 25 BULANAN |
Kolom C.10.a. |
Minimal 0 |
|
12. |
PPh YANG KURANG DIBAYAR atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (9 - 10) |
Kolom D.11. |
Minimal 0, = (C.9. - Jumlah C.10.), atau (Jumlah
C.10. - C.9.) |
|
13. |
KODE PPh YANG KURANG / LEBH DIBAYAR |
Kolom D.11. |
Diisi: 0, jika: C.9. = Jumlah C.10. 1, jika: C.9. > Jumlah C.10. 2, jika: C.9. < Jumlah C.10. |
|
14. |
PERMOHONAN |
Kolom E. Jika C.9. < Jumlah C.10. |
Diisi: 0 = tidak diisi 1 = direstitusikan 2 = diperhitungkan dengan
utang pajak |
|
15. |
PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f) |
Kolom F.g. |
Minimal 0, (1/12 X F.f.) |
|
16. |
PEREDARAN USAHA |
Kolom 1.a.(3). |
Minimal 0 |
|
17. |
TANGGAL PEMBAYARAN PPh PASAL 29 |
SSP PPh PASAL 29 |
Date |
|
18. |
JUMLAH PPh PASAL 29 |
SSP PPh PASAL 29 |
Minimal 0, diisi > jika KODE Kolom D.11. = 1
(Kurang Bayar) |
PETUNJUK PEREKAMAN
SPT TAHUNAN PPh WP BADAN BAGI WAJIB PAJAK YANG DIIZINKAN MENYELENGGARAKAN
PEMBUKUAN DALAM MATA UANG DOLLAR AMERIKA SERIKAT PADA TEMPAT PELAYANAN TERPADU
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
SPT TAHUNAN PPh WP BADAN BAGI
WAJIB PAJAK YANG DIIZINKAN MENYELENGGARAKAN PEMBUKUAN DALAM
MATA UANG DOLLAR AMERIKA SERIKAT |
INDUK SPT FORMULIR 1771 / $ |
|
|
1. |
TANGGAL SPT DITERIMA |
Tanggal SPT diterima |
HH-B-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun) Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT (Tahun SPT) |
|
3. |
TAHUN BUKU |
Pada kotak sudut kanan atas |
BB-TT s.d. BB-TT (Bulan Tahun s.d. Bulan Tahun) |
|
4. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999.999.99.9-999.999 |
|
5. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File WP |
Berdasarkan NPWP |
|
6. |
PERSETUJUAN PEMBUKUAN DALAM
MATA UANG DOLLAR AS: NOMOR |
Pada kolom bagian tengah |
Karakter |
|
7. |
PERSETUJUAN PEMBUKUAN DALAM
MATA UANG DOLLAR AS: TANGGAL |
Pada kolom bagian tengah |
Date |
|
8. |
MULAI TAHUN PAJAK |
Pada kolom bagian tengah |
TTTT |
|
9. |
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN |
Pada kolom bagian tengah |
Diisi: 1 = diaudit 2 = tidak diaudit |
|
10. |
OPINI AKUNTAN PUBLIK |
Pada kolom bagian tengah |
Diisi: 1 = wajar tanpa syarat 2 = wajar dengan syarat 3 = tidak wajar 4 = tidak ada opini |
|
11. |
PENGHASILAN NETO FISKAL |
Kolom A.1. US $ |
All values = kolom 6 formulir 1771-I |
|
12. |
PENGHASILAN NETO FISKAL |
Kolom A.1. RIBUAN RUPIAH |
All values |
|
13. |
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) |
Kolom A.3. US $ |
Minimal 0, (A.1. - A.2.) |
|
14. |
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) |
Kolom A.3. RIBUAN RUPIAH |
Minimal 0 |
|
15. |
JUMLAH PPh YANG TERUTANG |
Kolom B.6. US $ |
Minimal 0, (B.4. + B.5.) |
|
16. |
JUMLAH PPh YANG TERUTANG |
Kolom B.6. RIBUAN RUPIAH |
Minimal 0 |
|
17. |
PPh PASAL 25 BULANAN |
Kolom C.10.a. US $ |
Minimal 0 |
|
18. |
PPh PASAL 25 BULANAN |
Kolom C.10.a. RIBUAN RUPIAH |
Minimal 0 |
|
19. |
PPh YANG KURANG DIBAYAR atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (9 -
10) |
Kolom D.11. US $ |
Minimal 0, = (C.9. - Jumlah C.10.), atau (Jumlah
C.10. - C.9.) |
|
20. |
PPh YANG KURANG DIBAYAR atau PPh YANG LEBIH DIBAYAR (9 -
10) |
Kolom D.11. RIBUAN RUPIAH |
Minimal 0 |
|
21. |
KODE PPh YANG KURANG / LEBH
DIBAYAR |
Kolom D.11. |
Diisi: 0, jika: C.9. = Jumlah C.10. 1, jika: C.9. > Jumlah C.10. 2, jika: C.9. < Jumlah C.10. |
|
22. |
PERMOHONAN |
Kolom E. Jika C.9. < Jumlah C.10. |
Diisi: 0 = tidak diisi 1 = direstitusikan 2 = diperhitungkan dengan
utang pajak |
|
23. |
PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f) |
Kolom F.g. US $ |
Minimal 0, (1/12 X F.f.) |
|
24. |
PPh PASAL 25 : (1/12 HURUF f) |
Kolom F.g. RIBUAN RUPIAH |
Minimal 0 |
|
25. |
PEREDARAN USAHA |
Kolom 1.a.(3). |
Minimal 0 |
|
26. |
TANGGAL PEMBAYARAN PPh PASAL
29 |
SSP PPh PASAL 29 |
Date |
|
27. |
JUMLAH PPh PASAL 29 |
SSP PPh PASAL 29 |
Minimal 0, diisi > jika KODE Kolom D.11. = 1 (Kurang
Bayar) |
PETUNJUK
PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI PADA TEMPAT PELAYANAN TERPADU
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
INDUK SPT (FORMULIR 1770) |
INDUK SPT FORMULIR 1770 |
|
|
1. |
TANGGAL SPT DITERIMA |
Tanggal SPT diterima |
HH-B-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun) Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT |
|
3. |
TAHUN BUKU |
Pada kotak sudut kanan atas |
BB-TT s.d. BB-TT |
|
4. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999999999-999.999 |
|
5. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File
WP |
Berdasarkan NPWP |
|
6. |
CARA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO |
Kolom A (kotak) |
Diisi: 0 = norma 1 = diaudit 2 = tidak diaudit |
|
7. |
JUMLAH PENGHASILAN NETO SETELAH KOMPENSASI
KERUGIAN |
Kolom C.9. |
All values, ( C.7. - C.8. ) |
|
8. |
STATUS KELUARGA PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK |
Kolom C.10. (TANDA PADA KOTAK) |
Diisi: 0 = tidak diberi tanda X = warisan yang belum
terbagi 1 = TK = tidak kawin, 2 = K = kawin, 3 = K / I = kawin istri berpenghasilan, 4 = PH = kawin pisah harta dan penghasilan, 5 = HB = kawin, hidup berpisah |
|
9. |
JUMLAH TANGGUNGAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK |
Kolom C.10. (.......) |
Diisi: 0 = tidak ada tanggungan 1 = 1 anak 2 = 2 anak 3 = 3 anak |
|
10. |
PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK |
Kolom C.10. |
Minimal 0, sesuai dengan perhitungan PTKP |
|
11. |
PENGHASILAN KENA PAJAK |
Kolom C.11. |
Minimal 0, (C.9 - C.10) |
|
12. |
JUMLAH PPh YANG TERUTANG |
Kolom D.14. |
Minimal 0, (D.12. + D.13.) |
|
13. |
PPh PASAL 25 ayat (1) |
Kolom E.17.a. |
Minimal 0 |
|
14. |
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG
LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A) |
Kolom F.18. |
Minimal 0, (E.16. - Jumlah Kolom E.17.) atau (Jumlah Kolom E.17. - E.16.) |
|
15. |
KODE PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A) |
Kolom F.18. (KOTAK) |
Diisi: 0, jika: E.16. = Jumlah Kolom E.17. 1, jika: E.16. > Jumlah Kolom E.17. 2, jika jumlah kolom E.16. < Jumlah Kolom
E.17. |
|
16. |
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 18.b MOHON : |
Kolom G. |
Diisi: 0 = tidak diisi 1 = direstitusikan 2 = diperhitungkan dengan utang pajak |
|
17. |
ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA |
Kolom H. |
Minimal 0 |
|
18. |
KODE ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUT |
Kolom H. |
Diisi: 0 = 1/12 JUMLAH PADA ANGKA 16.a. 1 = PENGHITUNGAN DALAM LAMPIRAN TERSENDIRI |
|
19. |
PEREDARAN USAHA |
Kolom 1.a. |
Minimal 0 |
|
20. |
TANGGAL PPh KURANG DIBAYAR |
Kolom F.18. (dari SSP PPh PASAL 29) |
Date, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.18 = 1 |
|
21. |
JUMLAH PPh KURANG DIBAYAR |
Kolom F.18. (dari SSP PPh PASAL 29) |
Minimal 0, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.18
= 1 |
PETUNJUK
PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh WP ORANG PRIBADI YANG TIDAK MELAKUKAN KEGIATAN USAHA
/ PEKERJAAN BEBAS PADA TEMPAT PELAYANAN TERPADU
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK
ORANG PRIBADI YANG TIDAK MELAKUKAN KEGIATAN USAHA / PEKERJAAN BEBAS |
INDUK SPT FORMULIR 1770 S |
|
|
1. |
TANGGAL SPT DITERIMA |
Tanggal SPT diterima |
HH-B-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun) Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT |
|
3. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999999999-999.999 |
|
4. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File
WP |
Berdasarkan NPWP |
|
5. |
JUMLAH PENGHASILAN NETO |
Kolom A.4. |
All values, ( A.1. + A.2. + A.3. ) |
|
6. |
STATUS KELUARGA PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK |
Kolom B.6. (TANDA PADA KOTAK) |
Diisi: 0 = tidak diberi tanda X = warisan yang belum
terbagi 1 = TK = tidak kawin, 2 = K = kawin, 3 = K / I = kawin istri berpenghasilan, 4 = PH = kawin pisah harta dan penghasilan, 5 = HB = kawin, hidup berpisah |
|
7. |
JUMLAH TANGGUNGAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK |
Kolom B.6. (.......) |
Diisi: 0 = tidak ada tanggungan 1 = 1 anak 2 = 2 anak 3 = 3 anak |
|
8. |
PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK |
Kolom B.6. |
Minimal 0, sesuai dengan perhitungan PTKP |
|
9. |
PENGHASILAN KENA PAJAK |
Kolom B.7. |
Minimal 0, (B.4 - B.7) |
|
10. |
JUMLAH PPh YANG TERUTANG |
Kolom C.11. |
Minimal 0, (C.9. + C.10.) |
|
11. |
PPh PASAL 25 ayat (1) |
Kolom D.14.a. |
Minimal 0 |
|
12. |
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau PPh YANG
LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A) |
Kolom E.15. |
Minimal 0, (D.13. - Jumlah Kolom D.14.) atau (Jumlah Kolom D.14. - D.13.) |
|
13. |
KODE PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) atau
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh PASAL 28A) |
Kolom E.15. (KOTAK) |
Diisi: 0, jika: D.13. = Jumlah Kolom D.14. 1, jika: D.13. > Jumlah Kolom D.14. 2, jika jumlah kolom D.13. < Jumlah Kolom
D.14. |
|
14. |
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 15.b MOHON : |
Kolom F. |
Diisi: 0 = tidak diisi 1 = direstitusikan 2 = diperhitungkan dengan utang pajak |
|
15. |
ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA |
Kolom G. |
Minimal 0 |
|
16. |
KODE ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUT |
Kolom G. (Kotak) |
Diisi: 0 = 1/12 JUMLAH PADA ANGKA 16.a. 1 = PENGHITUNGAN DALAM LAMPIRAN TERSENDIRI |
|
17. |
TANGGAL PPh KURANG DIBAYAR |
Kolom E.15. (dari SSP PPh PASAL 29) |
Date, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.15 = 1 |
|
18. |
JUMLAH PPh KURANG DIBAYAR |
Kolom E.15. (dari SSP PPh PASAL 29) |
Minimal 0, dari SSP PPh Pasal 29, jika KODE F.15
= 1 |
PETUNJUK
PEREKAMAN SPT TAHUNAN PPh PASAL 21
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
SPT TAHUNAN PPh PASAL 21 |
INDUK SPT |
|
|
1. |
TANGGAL SPT DITERIMA |
Tanggal SPT diterima |
HH-BB-TTTT (Tanggal-Bulan-Tahun) Hanya diisi jika tidak diterima langsung dari WP |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT (TAHUN) |
|
3. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999.999.99.9-999.999 |
|
4. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File WP |
Berdasarkan NPWP |
|
5. |
JUMLAH PENERIMA PENGHASILAN |
Kolom A.3.(2). |
Minimal 0, ( A.1.(2) + A.2.(2) ) |
|
6. |
JUMLAH PENGHASILAN BRUTO |
Kolom A.3.(3). |
Minimal 0, ( A.1.(3) + A.2.(3) ) |
|
7. |
JUMLAH PPh PASAL 21/26 TERUTANG |
Kolom A.3.(4). |
Minimal 0, ( A.1.(4) + A.2.(4) ) |
|
8. |
PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG KURANG DISETOR atau PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR |
Kolom A.9.(4). |
Minimal 0, = ( A.6.(4) - A.8.(4) ) atau = ( A.7.(4) - A.6.(4) ) |
|
9. |
KODE PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG KURANG DISETOR
atau PPh PASAL 21 / PASAL 26 YANG LEBIH DISETOR |
Kolom A.9.(Kotak). |
Minimal 0 0, jika: A.6.(4). = A.8.(4). 1, jika: A.6.(4). > A.8.(4). 2, jika: A.6.(4). < A.8.(4). |
|
10. |
PPh PASAL 21 YANG LEBIH DISETOR PADA ANGKA 9.b.
MOHON DIPERHITUNGKAN DENGAN PEMBAYARAN PPh PASAL 21 UNTUK BULAN .... TAHUN
.... |
Kolom B. |
BB - TTTT (BULAN - TAHUN) |
|
11. |
TANGGAL PELUNASAN PPh PASAL 21/26 KURANG BAYAR |
Kolom A.9.. |
Date |
|
12. |
JUMLAH PELUNASAN PPh PASAL 21/26 KURANG BAYAR |
SSP ATAS PPh 21/26 KURANG BAYAR |
Minimal 0, diisi > jika KODE A.9. = 1 |
PETUNJUK
PEREKAMAN TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN WAJIB PAJAK YANG
DIISI OLEH PETUGAS DARI LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh BAGI WP YANG MENYELENGGARAKAN
PEMBUKUAN
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN
KEUANGAN WAJIB PAJAK |
KP.Tipa.PPh.3-00 |
|
|
1. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999.999.99.9-999.999 |
|
2. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File WP |
Berdasarkan NPWP |
|
3. |
JENIS PAJAK |
Pada kolom bagian atas (kotak) |
1 = Formulir 1770 2 = Formulir 1771 |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT (Tahun SPT) |
|
|
I. ELEMEN DARI NERACA |
BAGIAN I. |
|
|
3. |
PIUTANG USAHA |
Kolom I.1. |
Minimal 0 |
|
4. |
AKTIVA LANCAR SELAIN PIUTANG USAHA |
Kolom I.2. |
Minimal 0 |
|
5. |
AKTIVA TETAP |
Kolom I.3. |
Minimal 0 |
|
6. |
AKTIVA LAINNYA |
Kolom I.4. |
Minimal 0 |
|
7. |
JUMLAH PIUTANG USAHA DAN AKTIVA |
Kolom I. JUMLAH (Bagian kiri) |
Minimal 0 |
|
8. |
UTANG JANGKA PENDEK |
Kolom I.5. |
Minimal 0 |
|
9. |
UTANG JANGKA PANJANG |
Kolom I.6. |
Minimal 0 |
|
10. |
MODAL |
Kolom I.7. |
Minimal 0 |
|
11. |
LABA ATAU RUGI TAHUN BERJALAN |
Kolom I.8. |
All values |
|
12. |
JUMLAH UTANG, MODAL DAN LABA ATAU RUGI |
Kolom I.JUMLAH (Bagian kanan) |
Minimal 0 |
|
|
II. ELEMEN DARI LAPORAN RUGI / LABA |
BAGIAN II. |
|
|
13. |
PEREDARAN USAHA |
Kolom II.1. |
Minimal 0 |
|
14. |
PERSEDIAAN AWAL |
Kolom II.2. |
Minimal 0 |
|
15. |
PEMBELIAN / PRODUKSI |
Kolom II.3. |
Minimal 0 |
|
16. |
PERSEDIAAN AKHIR |
Kolom II.4. |
Minimal 0 |
|
17. |
HARGA POKOK PENJUALAN |
Kolom II.5. |
Minimal 0 |
|
18. |
LABA BRUTO USAHA |
Kolom II.6. |
Minimal 0 |
|
19. |
PENGHASILAN DI LUAR USAHA |
Kolom II.7. |
All values |
|
|
BIAYA OPERASIONAL |
Kolom 8. |
|
|
20. |
GAJI, UPAH DSB. |
Kolom II.8.a. |
Minimal 0 |
|
21. |
PENYUSUTAN |
Kolom II.8.b. |
Minimal 0 |
|
22. |
AMORTISASI |
Kolom II.8.c. |
Minimal 0 |
|
23. |
BUNGA |
Kolom II.8.d. |
Minimal 0 |
|
24. |
SEWA |
Kolom II.8.e. |
Minimal 0 |
|
25. |
ROYALTI |
Kolom II.8.f. |
Minimal 0 |
|
26. |
KERUGIAN SELISIH KURS |
Kolom II.8.g. |
Minimal 0 |
|
27. |
LAIN-LAIN |
Kolom II.8.h. |
Minimal 0 |
|
28. |
JUMLAH BIAYA OPERASIONAL |
Kolom II.8. JUMLAH |
Minimal 0 |
|
29. |
LABA ATAU RUGI TAHUN BERJALAN |
Kolom II.9. |
All values |
|
Lampiran V.20 Keputusan Direktur Jenderal
Pajak |
||
|
Nomor |
: |
KEP-49/PJ/2003 |
|
Tanggal |
: |
12 Maret 2003 |
PETUNJUK
PEREKAMAN TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN WAJIB PAJAK
YANG DIISI OLEH PETUGAS DARI LAMPIRAN SPT TAHUNAN PPh WP BADAN TAHUN 2002
|
NO |
NAMA
ELEMEN |
SUMBER |
KETERANGAN |
|
|
|
|
|
|
|
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN
WAJIB PAJAK |
KP.Tipa.PPh.3-00 |
|
|
1. |
NPWP |
Pada kolom bagian atas |
999.999.99.9-999.999 |
|
2. |
NAMA WP, ALAMAT, JENIS USAHA |
Diambil dari data Master File
WP |
Berdasarkan NPWP |
|
3. |
JENIS PAJAK |
Pada kolom bagian atas (kotak) |
1 = Formulir 1770 2 = Formulir 1771 |
|
2. |
TAHUN PAJAK |
Pada kotak sudut kanan atas |
TTTT (Tahun SPT) |
|
|
I. ELEMEN DARI NERACA |
BAGIAN I. |
|
|
3. |
PIUTANG USAHA |
Kolom I.1. |
Minimal 0 |
|
4. |
AKTIVA LANCAR SELAIN PIUTANG USAHA |
Kolom I.2. |
Minimal 0 |
|
5. |
AKTIVA TETAP |
Kolom I.3. |
Minimal 0 |
|
6. |
AKTIVA LAINNYA |
Kolom I.4. |
Minimal 0 |
|
7. |
JUMLAH PIUTANG USAHA DAN AKTIVA |
Kolom I. JUMLAH (Bagian kiri) |
Minimal 0 |
|
8. |
UTANG JANGKA PENDEK |
Kolom I.5. |
Minimal 0 |
|
9. |
UTANG JANGKA PANJANG |
Kolom I.6. |
Minimal 0 |
|
10. |
MODAL |
Kolom I.7. |
Minimal 0 |
|
11. |
LABA ATAU RUGI TAHUN BERJALAN |
Kolom I.8. |
All values |
|
12. |
JUMLAH UTANG, MODAL DAN LABA ATAU RUGI |
Kolom I.JUMLAH (Bagian kanan) |
Minimal 0 |
|
|
II. ELEMEN DARI LAPORAN RUGI / LABA |
BAGIAN II. |
|
|
13. |
PEREDARAN USAHA |
Kolom II.1. |
Minimal 0 |
|
14. |
PERSEDIAAN AWAL |
Kolom II.2. |
Minimal 0 |
|
15. |
PEMBELIAN / PRODUKSI |
Kolom II.3. |
Minimal 0 |
|
16. |
PERSEDIAAN AKHIR |
Kolom II.4. |
Minimal 0 |
|
17. |
HARGA POKOK PENJUALAN |
Kolom II.5. |
Minimal 0 |
|
18. |
LABA BRUTO USAHA |
Kolom II.6. |
Minimal 0 |
|
19. |
PENGHASILAN DI LUAR USAHA |
Kolom II.7. |
All values |
|
|
BIAYA OPERASIONAL |
Kolom 8. |
|
|
20. |
GAJI, UPAH DSB. |
Kolom II.8.a. |
Minimal 0 |
|
21. |
PENYUSUTAN |
Kolom II.8.b. |
Minimal 0 |
|
22. |
AMORTISASI |
Kolom II.8.c. |
Minimal 0 |
|
23. |
BUNGA |
Kolom II.8.d. |
Minimal 0 |
|
24. |
SEWA |
Kolom II.8.e. |
Minimal 0 |
|
25. |
ROYALTI |
Kolom II.8.f. |
Minimal 0 |
|
26. |
KERUGIAN SELISIH KURS |
Kolom II.8.g. |
Minimal 0 |
|
27. |
LAIN-LAIN |
Kolom II.8.h. |
Minimal 0 |
|
28. |
JUMLAH BIAYA OPERASIONAL |
Kolom II.8. JUMLAH |
Minimal 0 |
|
29. |
LABA ATAU RUGI TAHUN BERJALAN |
Kolom II.9. |
All values |